Банкротство коммерческого банка

Банкротство кредитных организаций – это процедура признания финансовой несостоятельности юрлиц с особым статусом кредитной организации. Речь идет о банках, микрофинансовых организациях. Порядок признания финансово-кредитных организаций банкротом имеет некоторые особенности, что связано с их специфичным правовым статусом. Так, они могут совершать различные финансовые операции, сделки и прочее.

Дорогие читатели! Для решения именно Вашей проблемы — звоните на горячую линию 8 (800) 350-34-85 или задайте вопрос на сайте. Это бесплатно.

Правовые нормы

Признание кредитной организации финансово несостоятельной регулируется положениями 127-ФЗ «О несостоятельности» в параграфе 4.1.

Указанный параграф введен ФЗ № 432 в 2014 году. При этом процедура банкротства кредитных учреждений была доступна им ранее 2014 года, но регулировалась иными нормативно-правовыми актами. С полным текстом документа можно ознакомиться .

Основными изменениями в процедуре банкротства кредитных учреждений, вступившими в силу в 2014 году, выступают:

  1. Установлены более жесткие требования к деловой репутации руководства кредитной организации, его заместителю, главному бухгалтеру и лицам, у которых доля акций составляет не менее 10% от общего капитала. Деловая репутация оценивается как удовлетворительная, если у указанных лиц отсутствует субсидиарная ответственность в виде взыскания в счет погашения убытков в пользу кредитного учреждения.
  2. Центробанку предоставили право на отзыв лицензии у банка, если значение нормативов достаточности собственных средств у такого банка достигло уровня менее 2%. Это может считаться рискованной кредитной политикой, и деятельность банка должна быть прекращена или приостановлена.
  3. Новые правки ужесточили обязательства кредитных учреждений в части предоставления ЦБ планов по восстановлению финансовой устойчивости.
  4. Новое законодательное положение предоставляет возможность должникам с отозванной лицензией выполнять свои долговые обязательства, передавать имущественные права вплоть до получения статуса банкрота по решению арбитражного суда.

Поправки были внесены и в Трудовой кодекс. Согласно им, все работники банка гарантированно получат зарплату после вынесения судом решения о финансовой несостоятельности.

Особенность банкротства кредитных учреждений состоит в том, что оно имеет серьезный общественный резонанс и затрагивает интересы вкладчиков и заемщиков. Потому важное значение придается недопущению банкротства и внедрению реабилитирующих мероприятий.

Признаки банкротства кредитной организации по 127-ФЗ

В ст. 189.8 127-ФЗ приведены признаки финансовой несостоятельности кредитного учреждения. Речь здесь идет о неспособности удовлетворения требований кредиторов в части:

  • денежных обязательств;
  • выходных пособий.
  • оплате труда лиц, трудоустроенных по трудовому договору;
  • уплате обязательных платежей в бюджет как за себя, так и за своих клиентов.

Просрочка по исполнению таких обязательств должна составлять 14 дней и более. При этом кредитная организация должна отвечать еще одному признаку несостоятельности: стоимость имущества кредитного учреждения должна быть недостаточна для исполнения обязательств перед кредиторами.

Распространенные причины финансовых затруднений

Обычно к финансовым затруднениям в банковском учреждении ведут недобросовестные или непрофессиональные действия ее руководства:

  1. Недостаточный размер капитала из-за отсутствия финансирования, партнерских организаций и пр. Недостаточность активов может сформироваться из-за недостижения оптимального баланса между собственными активами и выданными кредитами.
  2. Невысокие показатели денежного потока и низкого оборота активов. Это может быть связано с неконтролируемым развитием хозяйственной деятельности, избыточными активами и пр.
  3. Недостаточное развитие системы стратегического планирования и бюджетирования.
  4. Низкая конкурентоспособность.
  5. Финансовая нестабильность.

Стадии банкротства

Банкротство банковской организации предполагает прохождение следующих этапов в зависимости от масштабов финансового кризиса в учреждении:

  1. Скрытое банкротство. При этом в организации только начинают проявляться признаки банкротства. Это снижение доходности или рост убыточности.
  2. Начальная форма банкротства. При ней уже отмечаются конкретные признаки нестабильности: отсутствие доходов, задержки выплат, вынужденное сокращение штата и пр.
  3. Устойчивые проявления банкротства. Они могут выражаться в необходимости получения кредитным учреждением дополнительных займов, увеличении задержек по выплатам зарплаты, снижении выдачи кредитных продуктов и пр.
  4. Хроническая неустойчивость, которая приводит к росту дебиторской и кредиторской задолженностей. Деятельность банка полностью или частично приостанавливается.
  5. Признание своей несостоятельности руководством банка, отсутствие платежеспособности, отзыв лицензии.

Порядок процедуры банкротства

При наличии признаков финансовой несостоятельности кредитная организация передает заявление в арбитражный суд о своем банкротстве. Оно в свободной форме описывает сложившуюся ситуацию.

Заявление вправе подать как само учреждение, так и его кредиторы, временная администрация и пр.

После того как заявление поступило в суд, инициатор банкротства должен опубликовать уведомление об этом в СМИ на сайте Единого реестра банкротств.

Процедура признания финансовой несостоятельности юрлиц включает следующие этапы.

Этап 1. Меры по предупреждению несостоятельности.

Уже при возникновении первых признаков финансовых затруднений в кредитной организации вводятся превентивные меры по предупреждению банкротства. Они предпринимаются еще до того, как будет отозвана лицензия. Арбитражный суд принимает такие меры при следующих обстоятельствах:

  1. Банк в течение полугода не принимает меры для удовлетворения своих финансовых обязательств перед кредиторами из-за нехватки собственных средств.
  2. Размер банковского капитала уменьшился более, чем на 20% за последний год по отношению к максимуму.
  3. Банк нарушил обязательные нормативы ЦБ.
  4. Размер капитала кредитного учреждения не дотянул до нормы ЦБ.

При наличии веских оснований судом назначаются меры по реабилитации финансового состояния кредитной организации. Меры для реабилитационных мероприятий в кредитном учреждении могут включать в себя:

  1. Финансовое оздоровление.
  2. Назначение временной администрации, к которой перейдут руководящие полномочия.
  3. Реорганизация структуры кредитного учреждения.

Этап 2. Финансовое оздоровление.

Инициатива о финансовом оздоровлении банка, который оказался на пороге банкротства, может исходить от ЦБ или самого должника. Такое оздоровление включает целый комплекс мероприятий, включая финансовую поддержку. Например, на счет банка переводят депозит с условием начисления на него процентов и с предоставлением гарантийных обязательств вернуть его. Либо такие меры помощи:

  1. Предоставление поручительства.
  2. Предоставление отсрочки по выплатам ЦБ.
  3. Перераспределение прибыли банка.
  4. Взнос в уставной капитал.
  5. Освобождение от долгов.

Оздоровление предполагает работу с активами и пассивами компании. Изменение активов компании в процессе ее оздоровления происходит такими способами:

  1. Через замену неликвидных активов на ликвидные.
  2. Через обеспечение исполнения ликвидных активов.
  3. Через снижение расходов организации на обслуживание задолженности.
  4. Через продажу активов, которые не приносят прибыль.
  5. С помощью других способов изменения структуры активов.

Изменение структуры пассивов осуществляется:

  1. Путем увеличения капитала.
  2. Снижением удельного веса обязательств пассивов.
  3. Приведением капитала организации к норме.
  4. Реорганизацией руководящего состава.

В ходе реабилитирующей процедуры возможно принятие и иных мер: по изменению численности штата, получению доходов, реорганизации оргструктуры, возврату дебиторской задолженности и пр.

Этап 3. Назначение временной администрации.

Нередко к банкротству приводят непрофессиональные действия руководства. Чтобы устранить указанный негативный фактор, в учреждении может быть введена временная администрация. Под ней понимают специально назначенный орган, избранный арбитражным судом на период 6 месяцев. Но указанные сроки могут быть пролонгированы при необходимости.

Законодательно прописан перечень случаев, когда ЦБ наделен правом назначения временной администрации. В их числе:

  1. Кредитное учреждение имеет непогашенную задолженность перед одним и несколькими кредиторами из-за отсутствия собственного капитала.
  2. Компания допустила снижение собственного капитала на 25% по сравнению с максимальными показателями за прошлый год. При этом были нарушены один или несколько обязательных нормативов.
  3. Ликвидность компании отклонилась от нормы, которая введена ЦБ.
  4. Есть основания для отзыва лицензии.

Перед временной администрацией в кредитном учреждении стоит целый ряд задач:

  1. Проведение анализа деятельности учреждения в целях выявления причин банкротства.
  2. Разработка плана по недопущению признания банка банкротом.
  3. Проведение мероприятий с учетом плана ЦБ с контролем за реализацией действий.
  4. Взятие под контроль капитала банка и принятие шагов по его увеличению.

Данный этап не является обязательным в процедуре банкротства, и она может быть завершена без него.

Этап 4. Реорганизуется структура кредитной организации.

Если у банка есть реальная угроза столкнуться с отзывом лицензии, то Центробанк вправе заявить свои требования по реорганизации. После получения такого требования руководство банка должно принять решение по реорганизации и передать его в Центробанк в течение 10 дней.

Реорганизация может иметь различную форму, но чаще всего проводится через слияние или присоединение с другой компанией аналогичного профиля.

Этап 5. Конкурсное производство.

Если реабилитационные мероприятия не привели к улучшению финансовой ситуации, то суд принимает решение о введении в отношении компании конкурсного производства. Назначается конкурсный управляющий. Он производит инвентаризацию имущества банка, оценивает его и организует торги в отношении него.

Конкурсное производство предполагает продажу имущества учреждения в целях формирования конкурсной массы и погашения требований кредиторов.

Требования кредиторов удовлетворяются пропорционально их доле в реестре с учетом очередности.

Этап 6. Вынесение судом постановления о признании учреждения банкротом.

Предварительно суд должен заслушать отчет конкурсного управляющего о результатах проведения конкурсного производства. По результатам банкротства кредитная организация перестает существовать.

Таким образом, в ходе процедуры признания несостоятельности банка важное значение уделяется превентивным мерам по недопущению его банкротства. Но если становится очевидным, что реабилитационные меры не будут иметь положительных результатов, то финансовая организация объявляется банкротом, ее лицензия изымается, а имущество реализуется на торгах для погашения обязательств перед кредиторами.

Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии 8 (800) 350-34-85. Это бесплатно.

Екатерина Алейникова Юрист. Автор статей. Практика в сфере госзакупок, недвижимости, ДТП, споров со страховыми компаниями Подпишитесь на нас в «Яндекс Дзен»

Коммерческие банки являются юридическими лицами и относятся к категории кредитных организаций. Признание их финансовой несостоятельности осуществляется в соответствии с положениями закона «О банкротстве кредитных организаций» от 1999 года.

Основания для банкротства

Признание финансовой несостоятельности банковской организации может оформляться как добровольно, по инициативе руководства или основателей, так и через суд. Основанием служит невозможность выполнять свои финансовые обязательства перед кредиторами.

Порядок банкротства коммерческого банка, в первую очередь, подразумевает отзыв лицензии Центробанка (каждая банковская компания получает от Центрального банка лицензию на предоставление услуг). Причины для отзыва лицензии перечислены в статье 20 закона «О банках и банковской деятельности».

В числе данных причин указывается и неспособность организации удовлетворять свои финансовые обязательства.

Заявление о банкротстве

Право инициировать банкротство коммерческого банка есть у:

  1. основателей юридического лица (копия заявления должна быть отправлена в Центробанк);
  2. кредиторов банка (физические, юридические лица или индивидуальные предприниматели, перед которыми организация имеет непогашенную задолженность);
  3. государственных организаций;
  4. Банка России.

Заявление подается в арбитражный суд в регионе, где зарегистрирован банк. Принято оно будет при следующих обстоятельствах:

  • Если обязательства не погашаются в течении месяца с момента наступления срока для их выполнения при условии, что размер задолженности превышает тысячу МРОТ (7,5 миллионов рублей).
  • Если на протяжении трех месяцев юрлицо не выполняет никаких действий по долгу, превышающему 300 тысяч рублей.
  • После отзыва лицензии Центробанком, независимо от размера задолженности.

Особенности признания финансовой несостоятельности

Этапы банкротства юридических лиц включают:

  • наблюдение;
  • финансовое оздоровление;
  • внешнее управление;
  • конкурсное производство.

В случае с кредитными организациями второй и третий этапы не применяются, а первая стадия становится формальностью. Основным этапом является конкурсное производство, подразумевающее продажу имущества и ликвидацию компании.

Процедура банкротства коммерческого банка регулируется статьей 61 Гражданского кодекса РФ и положениями закона «О несостоятельности кредитных организаций».

В ГК допускается два варианта ликвидации коммерческих банков (статья 65):

  1. посредством судебного заседания (дело должен рассматривать исключительно арбитражный суд);
  2. в добровольном порядке (если между должником и кредиторами достигнуто мировое соглашение).

Стадия наблюдения для кредитных организаций

Этап наблюдения обычно подразумевает анализ финансового состояния должника, законности действий руководства или учредителей. Назначаемый временный управляющий проверяет отчетность фирмы, а затем докладывает в арбитражный суд о результатах проверки. Если заявление о банкротстве подано представителями компании-должника, кредиторами или третьими лицами, то данная стадия не теряет своей актуальности.

В случае, когда инициатором выступает Центробанк, что является наиболее распространенным вариантом, стадия наблюдения становится формальностью, поскольку перед отзывом лицензии у коммерческого банка, проводится проверка, определяющая баланс активов и пассивов, причины ухудшения финансовой ситуации и т.д. Проводить ее повторно нет смысла.

Особенности проведения конкурсного производства

Стадия конкурсного производства подразумевает продажу имущества на специально организованном для этого аукционе, направление средств на удовлетворение требований кредиторов и ликвидацию компании. Конкурсное производство, согласно законодательству, не должно продолжаться более 12 месяцев с момента открытия, однако решением суда этап может быть продлен дополнительно на 6 месяцев.

Порядок банкротства коммерческого банка на этой стадии подразумевает составление реестра кредиторов, который формируется на протяжении двух месяцев с момента открытия конкурсного производства. Когда список составлен, на протяжении 6 месяцев назначенный управляющий должен представить промежуточный ликвидационный баланс (перечень имущества, подлежащего изъятию и последующей реализации на торгах).

Последовательность ликвидации коммерческих банков

Положение Центрального Банка № 274 регламентирует порядок ликвидации кредитных организаций, включая коммерческие банки:

  1. Конкурсный управляющий должен опубликовать в печатных изданиях информацию о признании банка банкротом и указать данные, по которым кредиторы могут предъявлять свои требования.
  2. Создаются подразделения ликвидационной комиссии для работы с филиалами банка.
  3. Если известны адреса кредиторов, они уведомляются о ликвидации банковской организации.
  4. Оцениваются имеющиеся у банка активы и пассивы, включая имущество компании.
  5. Рассматриваются требования кредиторов, согласно поданным заявлениям.
  6. Составляется промежуточный ликвидационный баланс.
  7. Реализуется имущество и активы банковской компании на торгах.
  8. Выплачиваются полученные средства кредиторам, согласно установленной законом очередности.
  9. Составляется отчет о ликвидации банка и утверждается с представителями компании и территориальным отделом ЦБ.

Очередность выплат кредиторам

Когда оформляется банкротство коммерческого банка, требования кредиторов погашаются в следующей очередности:

  1. Сначала должны быть погашены долги перед ликвидационной комиссией (пошлины, взносы, вознаграждения управляющему и т.д.).
  2. Далее производятся выплаты по трудовым договорам (зарплаты, больничные, отпускные).
  3. В третью очередь выполняются обязательства перед другими банками (сначала долг перед ЦБ, а потом перед другими компаниями).
  4. Выполняются расчеты с бюджетом и внебюджетными фондами.
  5. Удовлетворяются требования прочих кредиторов (в числе которых и вкладчики банка).

Что делать вкладчикам и заемщикам

Узнать о том, что в отношении банка, где вы храните свои деньги, начато конкурсное производство,
можно в газете «Коммерсантъ». В данном издании постоянно публикуется список обанкротившихся юрлиц.

В первую очередь необходимо собрать доказательство того, что банк имеет перед вами задолженность (договор и прилагающиеся к нему документы). Затем составляется заявление с требованием включить вас в реестр кредиторов и с приложенной документацией отправляется по указанному в газете адресу.

На протяжении месяца заявление должно быть рассмотрено и по нему будет вынесено решение. Вкладчика уведомят об этом специальным извещением.

Для заемщиков процедура банкротства коммерческого банка никаких существенных изменений не подразумевает. Нужно продолжать и дальше платить кредит, пока не будет прислано извещение о смене реквизитов (после продажи активов банка).

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *