Финансовая система израиля

Принципы налогообложения в Израиле отличаются от принятых в других странах, хотя и основаны на принципе резидентства. Налоги с дохода взимаются на личной основе независимо от источника происхождения. Те, кто не являются резидентами, платят налоги в Израиле по территориальному принципу, то есть только полученные из израильских источников. Разберемся, какие виды налогов существуют в Израиле и в чем особенности их уплаты в 2019 году.

Особенности израильской налоговой системы

Исторически налоговая система Израиля сформировалась на принципах британской модели налогообложения. Здесь утверждены довольно высокие налоги, иногда совокупно превышающие 50 процентов от налоговой базы. Тем не менее уплата налогов считается долгом каждого израильтянина. К тому же для репатриантов, которых в Израиле большинство, предусмотрены обширные налоговые послабления, о которых расскажем ниже.

Налогообложение в Израиле построено на принципе резидентства. При этом для определения лица в качестве израильского резидента используются не только количественные, но и качественные показатели.

Так, в общих случаях резидентом признается тот, кто пребывает в Израиле в течение 183 дней в году либо 30 дней в текущем году, которые в совокупности с прошлыми двумя годами дают в общем 425 дней пребывания.

Если в 2019 году человек не отвечает указанным критериям, но желает приобрести резиденство и платить «мас ахнаса” (НДФЛ) в Израиле, государство позволяет ему оспорить количественный и применить качественный критерий – центр жизни. В этом случае проверяются родственные связи, местонахождение личного имущества плательщика налогов, география экономических интересов и так далее.

Как и в других странах, получатели дохода в Израиле обязаны ежегодно подавать налоговую декларацию. О порядке декларирования доходов позже.

Какие налоги в Израиле

Налогообложение граждан Израиля и России, являющихся израильскими резидентами, осуществляется по двухуровневой системе: в стране действуют как государственные, так и муниципальные налоги. К государственным относятся все налоги на прибыль, таможенные сборы, налог на добавленную стоимость, налог с продажи земли и так далее.

К муниципальным относится «арнона”. Не каждому известно, что такое «арнона” в Израиле: это вид мунициального налога, заменяющий единый налог на недвижимость. За его счет финансируется деятельность местных органов власти.

Помимо территориальной дифференциации, израильские налоги традиционно делятся на прямые и косвенные. Прямыми считаются взимаемые с прибыли или прироста капитала, корректируемые на платежеспособность человека. Например, тот же подоходный налог в Израиле или какой-либо имущественный налог. Как правило, такие налоги обычно учитывают личностные характеристики налогоплательщика, например, семейное положение, возраст и состояние здоровья.

К косвенным обычно относят сборы, обременяющие потребление или уже понесенные расходы. Классический пример косвенного налога – НДС.

Кроме того, сборы можно дифференцировать в зависимости от плательщика: их платят как физические, так и юридические лица.

Налогообложение физических лиц

Налоги для физических лиц определяются составом имущества и видами деятельности субъектов. Напомним, жители Израиля по общему правилу платят налоги как из израильских, так и иностранных источников.

Вид налога Ставка Примечание
Подоходный налог 10-50 % Налог на доходы в Израиле взимается по прогрессивной ставке в пределах 7 ступеней, применяемых в зависимости от уровня благосостояния плательщика.
Налог с дивидендов 0.25 В отношении некоторых одобренных государством юридических лиц, выплачивающих дивиденды, ставка налога устанавливается в размере 15-20 %.
Налог с процентного дохода 0.25 Процентный доход от инвестиций в котируемые на бирже ценные бумаги облагается по ставке 15 %.
Роялти (доход от продажи права пользования интеллектуальной собственностью) 0.265
Налог с арендного дохода 31-50 % Применяется прогрессивная шкала в зависимости от суммы полученного дохода.
Применяются также льготные ставки в размере 10% от аренды жилой квартиры в Израиле
Налог на машину ≈ 92 % Налог на авто в Израиле зависит от стоимости транспортного средства.
Муниципальный налог «арнона» Устанавливается в виде фиксированной суммы каждым муниципалитетом отдельно Платится в виде производной налоговой ставки за 1 м 2 жилья и его площади. Например, в Тель-Авиве и Бат Яме это 49 шекелей, в Хайфе 63 шекеля и так далее.
Налог на собак 338 шекелей Налог на собак в Израиле взыскивается исключительно за некастрированных питомцев.

Налогообложение юридических лиц

Компании также являются плательщиками налогов. Виды налогов, уплачиваемые предприятиями, зависят от вида их деятельности. Рассмотрим самые распространенные.

Вид налога Ставка Примечание
Налог на прибыль организаций 0.23 В отношении участников партнерств применяется льготная налоговая ставка, которая составляет 15 % от суммы прибыли каждого партнера.
НДС 0.17 Для отдельных сфер деятельности ставка НДС в Израиле может быть изменена, например, для недвижимости и туризма.
Налог на куплю-продажу земли 0.025 + 1,2 % взимается за приобретение строений на земле
Страховые взносы 0.125 Уплачиваются на зарплату сотрудника в качестве пенсионного взноса

С компаний, занятых в сельском хозяйстве, налоги не взимаются.

Налоги на недвижимое имущество

Под имущественными налогами в первую очередь понимается налог на недвижимость в Израиле. Основным налогом, взимаемым с владельцев недвижимого имущества, является «арнона”. Ее размер устанавливается муниципальными властями в виде фиксированной ставки в шекелях за 1 м2 жилья а год.

Самая высокая ставка в Иерусалиме – 74 шекеля/1 м2 в год, в Рамат-Гане – 64 шекеля, в Хайфе – 63 шекеля. Этот налог является основным источником пополнения местных бюджетов.

Налоги при продаже квартиры могут взиматься как с покупателей, так и с продавцов. Например, при покупке жилья, если цена сделки выше 1 623 320 шекелей, с покупателя взимается «мас рехиша” в размере 3,5 % от стоимости. Налог прогрессивный и может достигать 5 %, если объект дороже 1 925 460 шекелей, и даже 10 % – для покупателей жилья дороже 1 6 558 150 шекелей.

С продавцов же, если стоимость квартиры, проданной ранее чем через 4 года владения, превысит стоимость ее покупки, взимается «мас шевах” – налог на прирост прибыли. Расчет налога зависит от множества показателей и осуществляется отдельным управлением налоговой службы.

Еще один налог – «этель ашхаба”, так называемый налог на улучшения. Взимается с владельцев и долгосрочных арендаторов недвижимости, которые произвели улучшения, повышающие стоимость объекта. Это может быть и реконструкция, и ремонт, и проведение иных в значительной мере повышающих стоимость жилья улучшений.

Налоги из зарплаты

Подавляющее большинство работающего населения выплачивает налоги с зарплаты в Израиле. В них в первую очередь входит подоходный налог «мас ахнаса”, вычисляемый ежемесячно налоговым агентом-работодателем.

Базовая ставка НДФЛ составляет 10 % от зарплаты в 6,22 тыс. шекелей и увеличивается по мере роста зарплаты.

Кроме подоходного налога, работники выплачивают из зарплаты страховые взносы в Битуах Леуми и взносы по страхованию здоровья. Они могут взиматься в полном или сокращенном размере (определяется размером зарплаты).

Двойное налогообложение с Израилем

Так как израильские резиденты платят налоги из источников по всему миру, это может привести к неоправданному двойному налогообложению как в Израиле, так и в стране источника получения дохода. Во избежание такого нарушения прав израильтян государство заключило со множеством стран специальные соглашения, позволяющие избежать двойного налогообложения.

В число подписавших соглашение об избежании двойного налогообложения с Израилем вошли в том числе такие государства:

Страна С какого момента применяется
Австрия 1 января 2019 года
Украина 1 января 2007 года
Италия 1 января 1999 года
Эстония 1 января 2010 года
США 1 января 1995 года
Беларусь 1 января 2004 года
Великобритания 4 января 1961 года
Грузия 1 января 2012 года
Германия 1 января 2017 года
Нидерланды 4 января 1970 года
Венгрия 1 января 1993 года
Греция 1 января 1999 года
Норвегия 1 апреля 1965 года
Испания 1 января 2001 года
Чехия 1 января 1995 года
Россия 1 января 2001 года

С полным перечнем стран, подписавших соглашение с Израилем, можно ознакомиться на .

Налоговые льготы для репатриантов

В течение первых 10 лет проживания после репатриации евреи-иммигранты освобождаются от налогообложения доходов, полученных из зарубежных источников (недвижимость, ценные бумаги, аренда и так далее). Помимо того, для репатриантов предусмотрены и иные налоговые льготы, например:

  • скидки на НДФЛ в течение первых 3 лет проживания в соответствии с системой льготных единиц (3 единицы в течение первых 18 месяцев, 2 единицы в течение второго года и 1 единица в течение 3-го года), составляющих 2,58 тыс. шек.;
  • освобождение от уплаты налога на прибыль с валютных сбережений в течение 20 лет после репатриации;
  • освобождение от налога на пенсионные накопления;
  • освобождение от налога на принадлежащие иностранные компании.

Помимо репатриантов, правом на налоговые льготы обладают и иные категории населения, в том числе:

  • с маленькими детьми;
  • с низким доходом;
  • отдельные категории ;
  • кредиты для уволенных ;
  • с ограниченными возможностями и другие.

Порядок уплаты налогов

Большинство жителей Израиля, являющихся наемными работниками, не обязаны платить подоходный налог самостоятельно: если речь идет о зарплате, их налоговыми агентами являются работодатели или иные лица, выплачивающие им постоянный доход. Они удерживают сумму налога и ежемесячно каждое 15-е число перечисляют ее в казну.

Для лиц, работающих не по найму, подоходный налог рассчитывается исходя из годового дохода, утвержденного налоговиками по поданной декларации. Уплата налога производится только после окончания налогового периода, с учетом произведенных ежемесячных авансовых платежей.

Что касается имущественных налогов, то они погашаются владельцами недвижимости также самостоятельно в течение 60 дней с момента совершения сделки. Произвести оплату разрешается в том числе . Если впоследствии окажется, что гражданин переплатил, налоговое ведомство часть денег.

Подача декларации

Все плательщики подоходного налога обязаны представлять в налоговую службу годовую декларацию об НДФЛ по установленной форме. Найти нужную и отправить отчет поможет официальный налоговой службы в Израиле.

От обязанности подавать декларацию освобождаются все, чей трудовой доход в год ниже, чем 643 тыс. шекелей. Порядок заполнения налоговой декларации также можно найти на .

Все декларанты обязаны представить свои отчеты до 30 апреля года, следующего за отчетным:

  1. Годовой отчет представляется по в электронном виде.
  2. Для его заполнения можно использовать подсказки на сайте.
  3. На основе введенных данных будет рассчитан налог.
  4. После этого декларация распечатывается и передается налоговому эксперту вместе с документами и приложениями.
  5. После окончательной проверки налоговым органом декларант осуществляет доплату налога (при необходимости).

Возврат НДС для иностранцев

Как и во многих других странах, в Израиле действует система такс-фри – возврата иностранным туристам сумм НДС при вывозе покупок за пределы страны. Более того, не включается НДС в аренду транспорта и услуги гида, нет НДС в Израиле при бронировании отеля и при проживании в хостеле, при организации экскурсий и питании, организованном в туристических компания или в отелях. За эти услуги вернуть НДС нельзя, поскольку он не добавляется в их стоимость.

Все остальные покупки, вывозимые за границу и сделанные в магазинах со специальной отметкой (TAX REFUND) позволяют вернуть налог по системе такс-фри.

Вернуть полный НДС можно только с суммы покупки около 100 долларов. Чем выше стоимость, тем меньше процент возврата. Если говорить о том, с какой суммы такс-фри в Израиле начинают выплачивать, то обычно это также 100 долларов: оформление возврата по меньшей сумме не имеет практического смысла. Так, при покупке стоимостью до 100-150 долларов вернут 15-17 %, до 250 долларов –13 %, и так далее.

При покупке помимо квитанции покупателю потребуется специальный магазинный бланк, который вместе с товаром придется предъявить на границе при выезде. Если на магазине табличка TAX FREE, это значит, что НДС уже вычтен и вернуть его не удастся.

Обратите внимание, что предусмотрен даже возврат НДС за медицинские услуги в Израиле: оформляет его на практике лишь одна компания – Change Place; убедитесь, что у больницы есть с ней контракт.

Дьюти-фри

Осуществив покупки в дьюти-фри в аэропорту Бен-Гурион, туристы и гости Израиля не получат возврат НДС, так как он не включен в стоимость.

Наказание за уклонение от налогов в Израиле

Налоговые правонарушения строго наказываются в Израиле. Например, нарушение налоговой отчетности влечет штраф в 1 млн шекелей. Неуплата налогов в размере 1 млн шекелей за год или 2,5 млн шекелей за 4 года признается преступлением, за которое можно получить до 10 лет тюрьмы.

В Израиле действует сложная налоговая система по европейской модели. Подоходный налог взимается по прогрессивной ставке, достигающей 50 % от суммы доходов. Недвижимость облагается как налогами непосредственно за владение, так и сборами с покупателей и продавцов. За уклонение от налогов в крупных размерах предусмотрено уголовное наказание в виде тюремного срока.

Репатриантам, вернувшимся на свою историческую родину на Землю Обетованную, не обойтись без открытия банковского счета в Израиле. Также им необходимо обладать общими сведеньями о банковской системе Израиля, чтобы постепенно адаптироваться к условиям жизни в новой для себя стране.

Банковская система Израиля – общие сведения

Банковская система Израиля имеет такую же структуру, как и другие банковские системы экономически развитых государств. В нее входят два основных уровня:

  1. Государственный центральный банк. Центральный государственный банк страны называется соответственно Банк Израиля (Bank of Israel). Он занимается регулированием банковской системы еврейского государства. Также только главное финансовое учреждение страны имеет право выпускать денежные единицы. Кроме того, он финансово поддерживает и израильское правительство, к примеру, выдавая ему кредиты.
  2. Коммерческие банки. В Государстве Израиль существует немалое количество коммерческих банков. Самым крупным из них является Банк Апоалим (его название с иврита переводится как «банк трудящихся»). Далее по объему средств за ним располагаются Банк Леуми, Дисконт банк, Мизрахи-Тфахот и Первый Интернациональный банк. Стоит отметить, что контрольными пакетами акций крупнейших коммерческих банков владеет правительство страны.

Открытие банковского счета в Израиле

Каждый экономически активный гражданин израильского государства должен иметь открытый банковский счет. Именно на этот счет будут переводиться его заработная плата, а также разные социальные выплаты от государства. Репатриантам тоже нужно сразу позаботиться об открытии банковского счета в Израиле. На него будут поступать выплаты из Министерства абсорбции и другие пособия.

Однако, так как в стране евреев есть достаточное количество различных коммерческих банков, то нужно сначала разобраться с набором услуг, которые они предлагают клиентам, и выбрать для себя наиболее подходящий вариант.

Для открытия банковского счета в Израиле репатриант должен лично появиться в выбранную им финансовую организацию. Там он должен предоставить специальный набор документов, который состоит из следующих бумаг:

  • удостоверения личности;
  • удостоверения репатрианта;
  • платежного поручения на открытие счета, которое выдается по прилете на Землю Обетованную;
  • документов, востребованных банком в качестве дополнительной информации (например, данные об ИНН).

Далее, после положительного рассмотрения пакета документов, на счет вносится необходимая для активации услуги символическая денежная сумма, и расчетный банковский счет считается открытым. Впоследствии здесь же решаются вопросы по заказу магнитной карты, банковских чеков, доступу к интернет-банкингу и другим сопутствующим банковским услугам.

На последнем этапе проверяется заполнение и заверяется печатью полученный репатриантом в аэропорту документ специальной формы. В нем указывается, что счет открыт и даются его реквизиты для перечисления пособий от государства.

Также многих только что приехавших репатриантов волнует вопрос об открытии дебетовой карты в израильском государстве. Но тут ничего сложного нет: при открытии банковского счета в Израиле она выдается по требованию клиента.

Наша компания предлагает услуги по получению статуса репатрианта на Земле Обетованной, а также помощь в открытии счета в Израиле.

Мы поможем вам сориентироваться в банковской системе Израиля, подскажем наиболее выгодный банк с точки зрения индивидуальных запросов человека, а также на высоком профессиональном уровне окажем другие сопутствующие услуги, позволяющие вам быстро и без особых проблем пройти непростой путь адаптации в новой для себя стране.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Банковская система Израиля — двухуровневая система банков в Израиле. Она состоит из Банка Израиля, выполняющего функции регулятора, и коммерческих банков.

Система начала формироваться во время сионистского движения в начале 20-го века и продолжила после создания государства Израиль в 1948 году.

Всемирная сионистская организация была создана по инициативе Теодора Герцля на первом Сионистском всемирном конгрессе в 1897 году с целью возвращения евреев на историческую родину, в Израиль. С её помощью в 1903 году был открыт Англо-Палестинский банк, позже переименованный в банк «Леуми». Центральный банк-регулятор появился в 1954 году.

Большинство банков были национализированы, после того как их акции рухнули в 1983 году во время финансового кризиса. С тех пор правительство продало большую часть своих банковских акций, но все еще остается большим акционером во многих частных банках.

Банковская система Израиля работает во многих сферах: управляет сберегательными и инвестиционными фондами и выступает в качестве их опекуна, управляет ценными бумагами клиентов, функционирует в качестве хранителя, дистрибьютора и дилера ценных бумаг на фондовой бирже, выступает в качестве финансового консультанта и т. д. Такая концентрация жизненно важных услуг, и осознание того, что любой сбой в банковской системе нанесет серьёзный ущерб нормальному функционированию всей экономики Израиля, требует от руководства банков предельной ответственности.

Банк Израиля в Иерусалиме

Израильский государственный центральный банк — это Банк Израиля (Bank of Israel), осуществляющий регулирование банковского сектора. Этот Банк имеет ряд функций, право на исполнение которых принадлежит только ему.

С 1 мая 2005 года Банком Израиля руководит профессор Стэнли Фишер, бывший заместитель главы Международного Валютного фонда, известнейший экономист.

Каждая израильская семья обязательно имеет счет в том или ином банке, т.к. все выплаты производятся только этим путем (зарплата, пособия, страховые выплаты и т.д.).

Деятельность банков Израиля основывается на «Законе о Банке Израиля», принятом в 1954 году. До 5 июля 2009 г. в закон никаких изменений не вносилось, и он сильно устарел. Требовались кардинальные перемены, вызванные более высокими требованиями государства к работе банка. В марте 2010 была принята в кнессете (израильском парламенте) последняя редакция нового закона, регулирующего трудовую и правовую деятельность, которую банк Израиля должен проводить в будущем. Закон вступил в силу в июне 2010 года. Реформа затрагивает денежно-кредитную политику и определяет основную задачу банка, которая состоит в поддержании стабильности цен. Главная цель проекта — прозрачность: банк Израиля становится организацией, финансовая документация которой подлежит проверке общественной комиссии.

Хотя по масштабам экономической деятельности Израиль относится к малым странам, его экономика представляет собой весьма сложный организм, обладающий рядом существенных особенностей, которые обусловлены историческими особенностями зарождения и развития этого молодого государства, его переселенческим характером, сильным влиянием политических и идеологических факторов на хозяйственную жизнь.

Одним из основных ключей к пониманию процессов, происходящих в экономической и политической сферах, является кредитно-финансовая система в целом и особенно деятельность разветвленной сети финансовых институтов.

Особенности генезиса финансовых институтов во многом определили ход последующего развития всей финансовой системы Израиля. В отличие от классической схемы банковское дело выросло здесь не из собственно израильского торгового и затем торгово-промышленного капитала, а возникло в значительной степени автономно и само стало предпосылкой и фактором развития других отраслей экономики.

Переселенческий характер страны во много предопределил еще одну важную особенность израильской финансовой системы. Речь идет о постоянном и широком участии государства в кредитно-банковской сфере. Решая серьезные общенациональные задачи — расселение и обустройство большого числа иммигрантов, создание экономической инфраструктуры, обеспечение национальной безопасности в условиях первоначально малой привлекательности Израиля для частного капитала, государство взяло на себя функции по централизации, распределению и перераспределению финансовых ресурсов (как поступающих из-за рубежа, так и внутренних).

В связи с этим финансовые институты страны постоянно и твердо контролируются государством. Это происходит и путем прямого его участия в деятельности кредитно-финансовых структур, и посредством государственного регулирования финансовой сферы.

Как было уже сказано ранее, возглавляет кредитную систему государственный центральный банк — Банк Израиля. Он монопольно осуществляет выпуск в обращение денежных знаков, является банкиром и казначеем правительства, предоставляет ему краткосрочные кредиты, действует как агент правительства при управлении государственным долгом. Банк ведет наблюдение за ликвидными позициями других банков, хранит их обязательные депозиты в соответствии с установленными нормами ликвидности, регулирует объем денежного обращения и банковского кредита, а также проводит отраслевое регулирование кредита через систему «направленного кредита», управляет валютными резервами.

Современная банковская система Израиля сложилась в основных чертах уже к началу 70-х годов. Происходившие затем структурные изменения состояли в том, что соотношение сил между крупнейшими и остальными банками постоянно изменялось в пользу первых. Консолидация финансовой мощи привела к сокращению числа кредитных банков (в 1954 г. их насчитывалось 116) и усилению «большой тройки» — на «Банк гапоалим», «Банк леуми» и «Банк дисконт» в середине 90-х годов приходилось около 90% активов банковских институтов (в середине 90-х годов в банковской системе России возникла схожая ситуация: сложилась «большая тройка» тесно связанных с государством банков, масштабы операций которых были сопоставимы с масштабами всей банковской сферы — Сбербанк, Внешторгбанк и Агропромбанк). В системе финансового капитала Израиля, благодаря рекордному уровню концентрации кредитно-банковской сферы, доминирующие позиции до самого последнего времени занимал банковский капитал, который финансировал и контролировал ведущие промышленные группы.

Кульминация государственного воздействия на финансовые институты пришлась на крах Тель-Авивской фондовой биржи в 1983 г., после которого в собственность государства перешли ведущие банковские группы страны.

Всего в середине 90-х годов в Израиле функционировали 29 банков.

В соответствии с размерами активов на конец 1994 г. можно выделить четыре основные группы израильских банков:

— в первую группу с активами свыше 15 млрд. долл. входило три крупнейших банка («большая тройка»);

— третья группа была представлена семью банками с активами от 150 млн. до 1 млрд. долл;

— в четвертую вошли 14 банков с активами до 150 млн. долл.

Банковские холдинги не только стали основной формой деятельности коммерческих банков, но составляют сердцевину израильской экономики. Важной причиной их образования явились особенности банковского законодательства Израиля, которое ограничивает проведение банками ряда операций, в том числе торговлю ценными бумагами нефинансовых предприятий.

Схема организации израильских банковских холдингов во многом похожа на американскую: «материнский» банк контролирует в Израиле и за рубежом не только «дочерние» банки, инвестиционные, ипотечные, страховые и другие финансовые компании, но и промышленные, строительные, лизинговые, торговые, информационные и многие другие фирмы, находящиеся за пределами отрасли финансовых услуг.

В середине 90-х годов банковские холдинги владели, по различным оценкам, 75-80% акционерного капитала корпоративной экономики Израиля.

Хотя подобная форма организации связана с многочисленными рисками, она дает банкам возможность направлять развитие целых отраслей экономики, открывает широкое поле для маневра и облегчает адаптацию к любым внешним и внутренним переменам.

В Израиле существуют два типа банковских холдингов:

— первый представляет собой пирамиду, на вершине которого находится один из ведущих банков («Банк леуми», «Банк мизрахи»), сосредоточивший в своих руках акции многих банковских, страховых, промышленных, торговых и иных обществ.

— второй — холдинг американского типа: крупный банковский холдинг является в свою очередь дочерней компанией ( «Банк гапоалим» — часть профсоюзного головного холдинга «Хеврат овдим», «Банк дисконт» — дочерний банк «ИДБ Холдинг Корпорейшн» и т.д.). Банковскую систему Израиля отличают достаточно высокий уровень международных банковских операций и тесное сотрудничество с крупнейшими иностранными банками.

Три крупнейших банка косвенно контролируют многие нефинансовые активы, с ними так или иначе связана большая часть промышленных концернов страны. Правда, недавно приняты и постепенно вводятся в практику законы, направленные на сокращение нефинансового имущества банков. В то же время смягчаются правила, ограничивающие размеры кредитов населению. банковский холдинг центральный израильский

Все крупные банки являются универсальными и предоставляют клиентам полный набор финансовых услуг. Кроме того, они предоставляют брокерские услуги и услуги по хранению ценных бумаг в связи с операциями на Тельавивской и иностранных фондовых биржах. Через свои представительства многие банки предлагают такие услуги, как управление портфелями ценных бумаг, пенсионными кассами (долгосрочными сберегательными программами) и доверенными фондами, услуги по инвестиционно-учредительской деятельности, андеррайтингу (гарантированию размещения ценных бумаг) и лизингу.

В любом банке можно получить широкий ассортимент услуг по кредитным карточкам. Ведущее место в сфере услуг, предоставляемых кредитной компанией «Израккард-Мастеркард», занимает «Банк апоалим». Он же является местным эмитентом кредитных карточек «Америкен экспресс». «Банки Леуми» и «Дисконт» являются совладельцами кредитной компании «Виза» в Израиле.

В стране также действует значительное число относительно небольших банков. Однако, в последние годы наблюдается тенденция к укрупнению. Наиболее значительные из независимых банков — «Банк игуд», отколовшийся от «Банка леуми», и «Банк меркантиль дисконт», который находится в процессе отделения от группы «Банк дисконт».

Совершенствование технологии сыграло решающую роль в развитии банковской системы Израиля. Одно из недавних нововведений — банковские услуги по телефону. Их привлекательность для банка заключается в том, что они экономят затраты на работу отделений. Новая услуга выгода и клиентам: распоряжения банку, отдаваемые по телефону, оплачиваются по низкому тарифу. Кроме того, услуги по телефону позволяют клиентам производить банковские операции в любое время, независимо от обычного графика работы банка. Техническое оснащение израильской системы межбанковских безналичных расчетов в сочетании с оптическими сканирующими устройствами в отделениях банка позволяет быстро и с высокой степенью надежности производить операции по переводу денежных средств. Кредитоспособность клиента обеспечивается кредитным начислением в день сделки суммы, указанной на вложенном чеке, а передача самого чека занимает не более одного дня.

В Израиле существует закон о гарантиях частных банковских вкладов. Государственные банки, которых в стране четыре, гарантируют вклады в полном объеме за счет специального фонда, в который ежемесячно банковские структуры обязаны отчислять определенный процент.

Частные банки выплачивают по вкладам повышенные проценты. Но в случае краха гарантируются только сбережения, не превышающие определенную сумму (до недавнего времени 100 тысяч долларов).

Деятельность коммерческих банков находится в Израиле под постоянным и чрезвычайно жестким контролем Центрального банка, что делает крах крайне маловероятным. Помимо проверки обычной отчетности, специальные инспекторы Центрального банка постоянно следят за ситуацией «на местах» и очень жестоко карают за любые попытки обмана.

В Центральном банке существует специальный отдел приема обращений граждан, и уже не раз бывало, что коммерческие банки наказывались за нанесенный вкладчикам ущерб.

За всю историю Израиля было всего лишь пять случаев, когда банкротство объявляли коммерческие банки, и то мелкие. Последний такой случай произошел десять лет назад с так называемым Североамериканским банком.

Крупнейшими коммерческими банками Израиля в настоящее время являются Банк Апоалим (суммарный актив банка составляет более 273 миллиардов шекелей), Банк Леуми (несколько менее 273 млрд.), Банк Дисконт (почти 155 млрд.). Следом за этой тройкой лидеров идут Банк Мизрахи-Тфакот (более 86 млрд.) и Первый Интернациональный Банк Израиля (80 млрд.).

Банк Апоалим (ивр. «банк рабочих», или «банк трудящихся») основан в 1921 году двумя крупными профсоюзными организациями — Гистадрутом и Сионистским профсоюзом. После создания государства Израиль долгое время находился под «крышей» правящей Рабочей партией. В настоящее время банк Апоалим имеет 252 отделения по работе с физическими лицами. О надежности банка позволяют судить следующие цифры: в третьем квартале 2007 года чистая прибыль от операций составила 826 миллионов шекелей. В том же 2007 году Банк Апоалим стал лучшим банком Израиля по версии журнала Global Finance.

Банк Апоалим является владельцем турецкого банка «Позитиф» и казахстанского Demir Kazakhstan Bank (DKB), имеет ряд дочерних компаний — «Исракарт», «Поалим Экспресс», «Поалим анпакот» и др.

Банк Апоалим

Банк Леуми (ивр. «национальный»), основной конкурент Банка Апоалим, началом своей истории считает 2 Сионистский конгресс, прошедший в городе Базель в августе 1898 года. В 1899 году в соответствии с решениями, принятыми на конгрессе, в Лондоне был зарегистрирован Еврейский Колониальный Банк (Jewish Colonial Trust). В 1950 году в Тель-Авиве был создан Банк Леуми ле-Исраэль, к которому перешли активы Еврейского Колониального и Англо-Палестинского банков. Несколько лет, до 1954 года (создание Банка Израиля), Леуми осуществлял управление банковской системой Израиля.

В настоящее время Банк Леуми имеет несколько сотен отделений в Израиле и других странах мира. Банк Леуми — это материнская компания большой группы компаний Леуми. В 2008 году Леуми стал лучшим израильским банком по версии журнала The Banker.

На долю Леуми приходится 25% от общего оборота израильского рынка.

Банк Дисконт был создан в 1935 году и в настоящее время имеет в стране 129 отделений. Дисконт имеет два дочерних банка — «Меркантиль Дисконт» и «Дисконт ле-Машкантаот», а также управляет 26,4 % акций Первого Интернационального Банка Израиля.

В настоящее время Дисконт предоставляет банковские услуги тем, кто работает в государственных учреждениях и организациях, а также в сфере образования (выиграны соответствующие тендеры).

Банк Дисконт

Банк Мизрахи-Тфахот возник в результате слияния крупнейшего израильского ипотечного банка Тфахот и Банка Мизрахи («восточный»). Представительства Банка Мизрахи-Тфахот есть в странах Европы и обеих Америк, а также на Каймановых островах.

Первый Интернациональный Банк Израиля («ха-Бейнлеуми ха-Ришон», англ. First International Bank of Israel, или FIBI) ориентирован на международный бизнес. Имеет дочерний банк, предоставляющий VIP-услуги очень состоятельным клиентам — Ubank.

В Израиле есть представительства крупных международных инвестиционных банков: HSBC, Citibank, State Bank of India и др.

Название банка

Основан

Число филиалов

Суммарные активы (ИНК, в миллиардах)

Доля

активов

Доля

кредитов

Доля

депозитов

Банк Апоалим

Банк Леуми

Израильский банк «Discount»

Банк Мизрахи-Тфахот

Первый интернациональный банк Израиля

Остальные

5,7

6,4

4,9

Согласно Банку Израиля, на территории страны официально ведут свою деятельность представительства иностранных банков и финансовых групп. Некоторые из них имеют статус полноценных коммерческих банков и предоставляют клиентам полный список банковских услуг. Другие имеют статус промышленных, инвестиционных и ипотечных, поэтому список их услуг узкопрофильный.

Размещено на Allbest.ru

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *