Клиент банка: это кто?

С ростом популярности ИТ-аутсорсинга растет и рынок бухгалтерских услуг. Ведь если ИТ-специалист может быть удаленный, то почему не может и бухгалтер?

Если в компании начинается процесс оптимизации затрат, возникает вопрос количества рабочих мест и оплаты труда. Здесь появляется два варианта удаленной работы с системой «клиент-банк»:

  • Удаленный сотрудник, работающий на дому
  • Услуги бухгалтерского сопровождения компании-аутсорсера

Оба варианта требуют для работы безопасного и практичного решения. Здесь нам и поможет технология «удаленного доступа».

Для реализации удаленного доступа используется протокол Microsoft — Remote Desktop Protocol (RDP). Бухгалтер фактически не привязывается к своему рабочему месту. Работать в учетных программах, пользоваться системой «клиент-банк» можно из любого места через Интернет. В материале мы расскажем о работе с данной системой в терминальной среде.

Для решения нашей задачи нам потребуется:

  • Программное обеспечение криптографической защиты информации (КриптоПро, VIP-net или аналоги)
  • Смарт-карта (usb-ключ) «клиент-банка»
  • Маршрутизатор
  • Компьютер с Windows 10 и установленными последними обновлениями терминального клиента
  • Терминальный сервер на базе Windows Server с установленными последними обновлениями

Основные шаги настройки:

  1. Производим настройку RDP соединения.

    Разрешаем работу со смарт-картами.

    Рисунок 1 — Настройка RDP-соединения

  2. Устанавливаем на сервер терминалов криптографический сервис*. *На момент написания материала VIP-net является бесплатным для серверной платформы, КриптоПРО нет.
  3. Вставляем смарт карту в локальный компьютер, убеждаемся, что криптографический сервис распознал наш ключ и сертификат в нём.
  4. Подключаемся по RDP к серверу.

    Далее происходит установка драйвера ключа. Система установит его автоматически или предложит сделать это самостоятельно.

  5. После установки драйвера убеждаемся, что наш ключ виден в криптографическом сервисе на терминале.
  6. Далее производим настройку «клиент-банка» согласно инструкции банка.

Важная информация

  • Банки не гарантируют безопасную работу и вообще не рекомендуют работать с их сервисами через терминальную среду.
  • Данная инструкция актуальна в большинстве случаев, но исключения встречаются. Например, если использовать не браузерную версию «клиент-банка», а «толстый» клиент, то с высокой вероятностью работать в терминальной среде не получится, так как «толстый» клиент строит свой VPN-туннель с сервером банка и отключает все внешние соединения.
  • В качестве защиты от утечек данных мы рекомендуем ограничивать политиками безопасности запуск любых файлов, кроме разрешенных, закрыть доступ в сеть Интернет на маршрутизаторе (кроме доступа к разрешенным сайтам и важным сервисам Windows).

Компания EFSOL предлагает своим клиентам не только услуги по настройке удаленной работы в различных приложениях, но и комплексные услуги обеспечения информационной безопасности для предприятий любого рода деятельности.

Начнем изучение основ бухучета с участка денежных средств. Одним из его представителей является учет денежных сресдтв на расчетном счете. Пожалуй, это самый простой участок в работе.

Учет денежных средств на расчетном счете — минимум теории

Главное назначение этого участка – хранение части денежных средств фирмы и взаиморасчеты с контрагентами. Деньги, хранящиеся на расчетном счете называют безналичные деньги, или в обиходе – БезНал.

Самые распространенные взаиморасчеты по БезНалу (по расчетному счету) происходят для «оплаты поставщику», «получение оплаты от покупателей», «перечисление налогов», «выплата заработной платы на карточки сотрудников», «погашение кредитов, займов», «снятие денег в кассу фирмы».

Предприятие может иметь больше чем один расчетный счет. Может иметь в одном банке несколько расчетных счетов, а может открыть расчетные счета в разных банках. Как правило, предприятие открывает расчетные счета в тех банках, где условия обслуживания более выгодные. Да, да «за работу» расчетного счета банк ежемесячно выставляет нашей фирме определенную сумму.

Бухгалтерский счет, ответственный за учет денежных средств на расчетном счете – 51 «Расчетные счета». Суть всех действий по расчетному счету – это приход денег на него и расход, в смысле, уход с него. Все события фирмы, затрагивающие расчетный счет оформляются своими первичными документами.

Первичные документы для участка банк

Самые основные первичные документы в бухучете по расчетному счету – это Платежное поручение и Банковская выписка. Назначение «платежного поручения» — это дать распоряжение банку о перечислении денежных средств, например «перечисление налогов» или «оплата поставщику», или «возврат излишне полученных», «перечисление зарплаты сотрудникам» и т.д.

Банк, в свою очередь, для каждого расчетного счета выдает фирме печатную форму своего документа под названием «Выписка». В этом документе отображается информация о деньгах на расчетном счете: сколько пришло, сколько ушло.

Наше предприятие, у себя в бухучете, оформляет первичный документ с аналогичным названием, а именно «Банковская выписка», куда разносит приходы и расходы денег за определенный день.

Если же нашему предприятию потребуется положить денежные средства на расчетный счет, то в банке оформляется документ «Объявление на взнос наличными»

Примеры первичных документов для работы с участком денежных средств на расчетном счете

Взаимодействие учестка денежных средств с другими счетами

Основные взаимодействия расчетного счета происходят с такими участками бухучета, как: взаиморасчеты с контрагентами, с контролирующими органами по налогам, с сотрудниками.

А сейчас небольшое практическое задание. Детализируйте эти участки бухучета на конкретные, на те, что мы уже знаем из раздела «термины бухучета». Затем каждому участку проставьте свой бухгалтерский счет. Для контролирующих органов вспомните названия и найдите в плане счетов нужные бух счета.

Как выглядит в плане счетов

Сейчас настало время заглянуть в план счетов и посмотреть как выглядит расчетный счет в программе 1С Бухгалтерия. Давайте попробуем рассказать про счет и «предсказать», что мы ожидаем увидеть, когда начнем с ним работать. Ок?

Глядя на характеристики мы видим, что 51 счет:

  • «Аналитический», поскольку имеются субконто: «Банковский счета» и «Движения денежных средств»
  • «Активный» — видим букву «А»

Вспоминаем, счет «Активный», значит информация с него в Балансе пойдет в таблицу Актив. Остаток по счету может быть только в Дебете либо 0. Приход всех денег будет отображаться в Дебете, а расход пойдет в Кредит.

Субконто «Банковский счета» в проводке будет подставлять выбранный пользователем конкретный банковский счет фирмы.

Субконто «Движение денежных средств», чем оно нам интересно? Дело в том, что это субконто разделяет информацию по расчетному счету на более подробную, показывая нам Как двигаются безналичные денежные средства. Посмотрите на самые распространенные варианты «Движения денежных средств», что имеются в программе 1С Бухгалтерия.

Пример справочника реального предприятия

Еще пример справочника реального предприятия

Пример отчета

Дополнительно

В начале статьи я говорил, что для фирмы расчетный счет не обходится бесплатно. Банки берут деньги за обслуживание расчетного счета – это как арендная плата за месяц. Они также берут деньги за каждое платежное поручение, которое фирма отдает банку на перечисление денег с расчетного счета. Банк также берет деньги за снятие денежных средств с расчетного счета.

Все услуги банка наше предприятие оформляет как «прочие Расходы» и относит на 91 счет (вот вам еще один счет, с которым взаимодействует 51)

Для работы с расчетным счетом имеются еще несколько первичных документов: расчеты по инкассо, по аккредитиву. Об этом уже можно почитать в учебниках по бухучету.

Расчетный счет может быть арестован(заблокирован) и предприятие не сможет проводить платежи: получать на расчетный счет сможет, а перечислять нет. Сие действие происходит, например, если есть долги по налогам. В этом случае деньги в нужной сумме будут принудительно сняты с расчетного счета, затем его разблокируют.

В настоящее время походы бухгалтера в банк с платежным поручением – крайне редкий случай. Банки повсеместно внедряют свои системы под названием «Банк-клиент». Благодаря этим программам, установленным на компьютерах бухгалтеров, предприятие может оперативно проводить платежи и получать выписки. Для объединения программ 1С и Банк-клиента используются механизмы выгрузки-загрузки платежных поручений и банковских выписок между этими программами.

Банковские программы по работе с расчетными счетами, вызывают определенные требования к бухгалтерам на участок банка. Теперь, кроме требования для трудоустройства бухгалтером, будет плюсом, если есть опыт работы в программе «Клиент-банк».

Однако, если опыта нет — ничего страшного, поскольку программы эти очень просты. Если вы с компьютером на ТЫ: умеете создавать файлы, переименовывать их, делать архивы, копировать, хорошо владеете, например, MS Office – то Клиент-Банк вы освоите за пару часов.

Закрепите свои знания

Клиент-Банк – это комплекс программного обеспечения, предназначенный для удовлетворения потребностей клиента кредитной организации в безопасном и оперативном осуществлении финансовых операций без посещения отделения банка. Другими словами, такой комплекс представляет собой разновидность дистанционного банковского обслуживания, когда клиент может пользоваться услугами банка с помощью подключенного к интернету компьютера. При этом обмен данными возможен не только в режиме онлайн, но и в офлайне.

Для чего нужен Клиент-Банк, его возможности

С помощью такого комплекса программного обеспечения клиент имеет возможность:

  • вести удаленно все свои рублевые и валютные счета;

  • оперативно получать информацию по движению денег на счетах;

  • осуществлять платежи;

  • просматривать архив платежных документов;

  • обмениваться письмами с банком;

  • пополнять и снимать депозиты;

  • отслеживать историю создания финансовых документов;

  • создавать новые документы;

  • круглосуточно пользоваться технической поддержкой специалистов банка;

  • проверять правильность составления документов в автоматическом режиме;

  • осуществлять быстрый поиск требуемых документов с помощью наложения фильтров;

  • осуществлять международные валютные платежи.

Подключение системы Клиент-Банк

Стоимость установки Клиент-Банка и его дальнейшего обслуживания зависит от конкретного банка, в котором клиент открыл или собирается открыть расчетный счет. Подключение к банковскому серверу в среднем обходится в 1,5 – 3 тысячи рублей, абонентская плата составит до 1 тыс. рублей в месяц. Однако многие банки предлагают своим клиентам не только бесплатное подключение системы, но и полное отсутствие абонплаты.

Кроме того, у клиентов есть возможность использовать систему Клиент-Банк онлайн, специальная установка которой не требуется. Чтобы начать пользоваться такой системой, необходимо потратить до 10 минут своего времени и осуществить следующие действия:

  • пройти регистрацию на официальном сайте компании;

  • с помощью электронной почты и мобильного телефона подтвердить регистрацию;

  • произвести онлайн-вход в Клиент-Банк;

  • выполнять банковские операции.

Советы пользователю:

  • клиент-Банк следует установить не только на компьютер, но и на смартфон или планшет, тогда воспользоваться банковскими услугами можно будет в любой момент;

  • чтобы распечатать выписки из системы, можно воспользоваться обычным принтером;

  • если создать специальные шаблоны, осуществлять регулярные платежи через Клиент-Банк можно будет гораздо быстрее.

Достоинства и недостатки системы Клиент-Банк

Данная система обладает целым рядом неоспоримых преимуществ:

  • пользователь получает понятный и комфортный доступ к огромному количеству банковских услуг;

  • вход в систему осуществляется за считанные минуты, сделать это можно, находясь в любом месте;

  • программа Клиент-Банка успешно интегрируется с другими системами клиента (например, бухгалтерскими);

  • благодаря широкому функционалу, клиент получает возможность осуществлять множество финансовых операций;

  • система проходит регулярное обновление без участия пользователя.

К недостаткам использования Клиент-Банка следует отнести такие моменты:

  • корректная работа системы всегда зависит от внешних факторов (наличия электросети или доступа к интернету);

  • существует риск заражения системы вредоносными вирусами из сети.

Стоит отметить, что риски использования Клиент-Банка минимальны, так как большинство кредитных организаций обеспечивают высокий уровень безопасности работы своих систем.

Ольга Севастьянова специально для ЗанимайОнлайн.ру

Все бизнесмены пользуются услугами банков и ведут безналичные расчеты. Цена ошибки при работе с деньгами очень высока, поэтому здесь важно подробно регламентировать рабочий процесс. Рассмотрим обязанности бухгалтера по банковским операциям и их отражение в должностной инструкции.

Функциональные обязанности бухгалтера на участке банк-клиент

На сегодняшний день практически все бизнесмены взаимодействуют с банками в онлайн-режиме. Бумажные платежки встречаются крайне редко, обычно в случаях каких-либо сбоев или проведения нестандартных операций.

Поэтому участок работы бухгалтера «Банк» сейчас часто называют «Банк-клиент», по аналогии со стандартным наименованием программы для обмена информацией с кредитными организациями.

Специалист на этом участке отвечает за следующий функционал:

  1. Формирование и отправка в банк платежных поручений. Контроль за их прохождением.
  2. Получение выписок по банковским счетам и их отражение на счетах по учету безналичных денежных средств (51, 52).
  3. Контроль за своевременностью платежей по кредитным и другим подобным договорам, связанным с привлечением и выдачей заемных средств.
  4. Отражение расчетов по кредитам и займам, в т.ч. по начисленным процентам на счетах 58 (выдача) и 66,67 (получение).
  5. Оформление всех необходимых документов для проведения валютных операций.
  6. Взаимодействие с банками по всем вопросам, связанным с осуществлением валютного контроля.
  7. Подготовка информации о движении денежных средств, необходимой для формирования бухгалтерской и управленческой отчетности.

Иногда (обычно в небольших компаниях) бухгалтер, наряду с банком, ведет и кассовые операции.

Требования к бухгалтеру по банку

Квалификационных требований к рядовому бухгалтеру, обязательных для всех компаний, действующее законодательство не содержит.

Профессиональный стандарт «Бухгалтер» (приказ Минтруда РФ от 21.02.2019 № 103н) для рядовых сотрудников носит лишь рекомендательный характер.

Но многие организации на практике при разработке внутренних документов отталкиваются от требований профстандарта. Для рядовых специалистов по учету они достаточно мягкие:

  1. Среднее специальное образование. Причем оно даже не обязательно должно быть профильным. Правда, в последнем случае кандидат должен пройти обучение на специализированных курсах.
  2. Стаж необходим только, если должность «категорийная» (бухгалтер 1 или 2 категории). В этом случае специалист должен отработать не менее года на предыдущей ступени. А на должность обычного бухгалтера может быть принят и кандидат без опыта работы. Про квалификационные требования к главному бухгалтеру мы рассказываем .

Однако на практике участок ведения расчетов редко доверяют неопытным сотрудникам. Обычно организации устанавливают для этой позиции как минимум обязательный стаж. Обычно он равен одному году, а нередко его повышают и до 2-3 лет.

Квалификационные требования к бухгалтерам 1 и 2 категорий

Из специфических для данной должности навыков нужно отметить умение работать с программой «Банк-Клиент». Если же компания ведет международные расчеты, то бухгалтер на этой позиции должен хорошо разбираться в валютном законодательстве.

Что же касается личных характеристик, то здесь на первый план выходят честность, порядочность и ответственность. Разумеется, все это работодатель по умолчанию хочет видеть в каждом сотруднике. Когда же речь идет о работе с деньгами, значимость таких качеств возрастает многократно.

Абсолютно необходима «банковскому» бухгалтеру точность в работе, даже доходящая до педантизма. Ведь на этом участке ошибка в одном знаке может обойтись очень дорого. А исправить ситуацию, если платеж уже отправлен, бывает очень сложно, а иногда — и вовсе невозможно.

Специалисту по расчетам также потребуются коммуникабельность и стрессоустойчивость. Ведь ему постоянно приходится взаимодействовать с коллегами из других подразделений, специалистами банков, сотрудниками компаний-контрагентов, с проверяющими.

Должностная инструкция бухгалтера по банковским операциям — образец 2019

Все требования к бухгалтеру по расчетам и его обязанности нужно отразить в должностной инструкции.

Единой установленной формы этого документа не существует, но обычно он имеет следующую структуру:

  • общие положения: статус должности, порядок оформления и увольнения, вышестоящий руководитель;
  • квалификационные требования;
  • должностные обязанности;
  • права (в этом разделе могут быть упомянуты как общие социальные гарантии, предусмотренные ТК РФ, так и специфические права. Например, бухгалтеру может быть предоставлено право подписи некоторых первичных документов);
  • ответственность в соответствии с действующим трудовым, гражданским, а в отдельных случаях — административным и уголовным законодательством.

Пример должностной инструкции бухгалтера, ведущего безналичные расчеты

Как избежать форс-мажорных ситуаций при работе с банками

Ошибки при проведении расчетов обходятся компании очень дорого. Из-за просроченного или неверного платежа бизнесмену часто приходится платить неустойку, а иногда он и вовсе может лишиться важного контракта. Если речь идет о налогах, то ИФНС взыщет пени и штрафы за неуплату.

Чтобы разобраться, кто виновен в случившемся, необходимо четко регламентировать работу с платежами. И здесь один из основных документов — должностная инструкция бухгалтера, ведущего расчеты. Если же трудовой спор дойдет до суда, то и здесь инструкция будет одним из важнейших доказательств.

Важно!

В условиях штатной бухгалтерии исключить проблемы с банком нельзя. Хорошая новость — их можно свести к нулю другим способом. Например, когда платежами занимается солидная аутсорсинговая компания. Автоматизация рутинных процессов и многоуровневая система контроля не пропускают ни одной ошибки.

Вывод

Безналичные расчеты — один из важнейших процессов для любого бизнеса.

Чтобы обеспечить их безошибочное ведение, работу бухгалтера на этом участке нужно подробно регламентировать с помощью должностной инструкции.

Этот документ необходим не только в текущей работе, но при разрешении возможных конфликтов.

Заказать услугу

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *