Корпоративные карты

В феврале мы провели вебинар на тему «Как пользоваться корпоративной картой». Может показаться, что тема уже давно изъезженная. На самом деле нет. Мы получили тучу откликов и вопросов от предпринимателей.

В этой теме действительно много нюансов, которыми обычно не делятся бухгалтеры. Поэтому мы подготовили текстовый вариант для тех, кому не удалось посмотреть видео: что такое корпкарта, как можно использовать, какие нужны отчётные документы и что делать, если их нет. Читайте ниже.

Запись вебинара доступна по ссылке и ждёт тех, кому удобнее смотреть.

Корпоративная карта — это карта, которая выпущена банком и привязана к расчётному счёту вашей компании.

Иногда для корпоративной карты открывают отдельный счёт, но он тоже привязан к компании. Единственное отличие отдельного счёта: перед покупкой чего-либо придётся на такой счёт переводить деньги с основного счёта.

По сути, оплата по корпкарте — это точно такая же операция, как оплата по счёту, только удобнее, потому что можно платить на месте.

Корпкарты бывают именные и неименные. Именная карта закреплена на конкретного сотрудника, например, директора. Если по такой карте расчёт совершил другой сотрудник — списания всё равно будут числиться на директоре, а значит, отвечать за покупки будет он.

Неименные карты могут использовать все сотрудники компании, главное — отслеживать, кто именно совершает покупки. Если у вас такая карта, попросите сотрудников, имеющих доступ к карте, собирать все документы по операциям.

Что делать с корпоративной картой

Снимайте или вносите деньги, платите поставщикам, оплачивайте представительские и командировочные расходы. В любом магазине, главное — не забывайте документы по каждой операции.

Можно шоркать корпкартой за границей. Пересчёт в валюту будет проходить автоматически по внутреннему курсу вашего банка в рублях. Данные по оплате за границей и данные, которые отражены в учёте, будут отличаться. Это не просто так: по нормам законодательства все расчёты отражаются в рублях по курсу ЦБ РФ на дату авансового отчёта.

Оплата в интернете — тоже возможно. Когда оплачиваете услугу в интернете, вам должны прислать акт об оказании услуг, когда покупаете товар — товарную накладную или кассовый и товарный чеки. Просто сохраните эти документы или сразу перешлите бухгалтеру.

Какие расходы по корпкарте уменьшают налог

Не все расходы по корпкарте уменьшают сумму налога на стоимость покупки. Чтобы принять к учёту расходы по карте, они должны быть экономически обоснованы: покупка должна соответствовать вашему виду деятельности и в дальнейшем приносить прибыль для компании.

Например, если вы транспортная компания по перевозке грузов — валенки или постельное бельё будут странной затратой. Такую покупку не сможете обосновать с точки зрения выгоды для вашего бизнеса.

А если ваша компания занимается торговлей постельным бельём и вы где-то купили за наличку или по карте само постельное бельё или ткань — это будет прямыми затратами на текущую деятельность.

Без проблем любой бизнес может купить мебель, канцтовары, офисную технику и всё, что как-то оправдывает деятельность.

Айфон тоже можно, если он ежедневно помогает вам вести бизнес. Например:

  • только в этом телефоне есть программы, которые вы ежедневно используете в работе;
  • вы постоянно в разъездах, вся информация хранится в телефоне;
  • легче и выгоднее купить Айфон для себя, чем нанять в штат на постоянную основу секретаря, который будет выполнять те же функции: звонить, напоминать, подсказывать и будить.

Котик в офис — это сложно принять к учёту, потому что придётся доказывать сотрудникам налоговой, что он собственными лапами увеличит число клиентов.

Кому нужно отчитываться и что будет, если этого не сделать?

Все ООО, АО и другие компании с любой системой налогообложения должны отчитываться за деньги, потраченные с корпоративной карты. Неподтверждённые покупки будут облагаться страховыми взносами и налогами.

Если у вас ИП на УСН «доходы», Патенте и ЕНВД, можете совсем не отчитываться, так как налоговая не будет проверять расходную часть в целях налогового учёта, а обязанности ведения бухучёта у вас нет.

Индивидуальные предприниматели на УСН «доходы минус расходы» и ОСНО могут учесть траты для бизнеса в расходах — для этого нужно сохранять документы о покупках для бизнеса.

Ещё ИП могут рассчитываться корпкартой за любые личные покупки, наказаний за это не предусмотрено, просто такие расходы не будут влиять на налог.

Какие документы нужно собирать?

Это может быть: товарная накладная, акт об оказании услуг, товарный и кассовый чеки, бланк строгой отчётности, приходный кассовый ордер и другие. Зависит от того, что вы получили — товар или услугу.

В документах должны быть реквизиты:

– наименование, порядковый номер и дата выдачи документа;

– название организации или ФИО предпринимателя, ИНН;

– весь перечень и количество услуг или товаров;

– сумма оплаты;

– должность, фамилия и инициалы продавца, его личная подпись и печать компании при наличии.

Если в кассовом чеке будет весь перечень покупок — дополнительно не нужно получать товарный чек. Пример таких чеков вы можете встретить в Ашане, Икее и других крупных магазинах. Попросите поставить печать на таком чеке — тогда он будет полноценным закрывающим документом.

В менее крупных магазинах при оплате картой продавцы выпишут обычный кассовый чек, который выдают всем физлицам. К нему не забудьте попросить товарный чек. Если у вас УСН, вы без проблем сможете учесть полную стоимость покупки с такого чека в расходах. Если ОСНО — сможете учесть только сумму без НДС. Такой НДС нельзя принять к вычету и учёсть при расчёте налога на прибыль.

После трат за границей бухгалтер попросит дополнительно документы с переводом на русский язык. Перевести нужно каждую строчку, но не обязательно обращаться к профессиональным лингвистическим услугам, достаточно перевести самостоятельно в гугл-переводчике.

Помимо подтверждающих документов о покупке, для бухгалтерии нужно оформлять авансовый отчёт. Это такой документ, который формируется после каждой покупки по корпкарте. Такой отчёт может быть стандартной формы или индивидуальной — можете разработать для компании.

По закону авансовый отчёт должен формировать тот сотрудник, который совершил покупку. Но на практике хороший бухгалтер сделает это самостоятельно — это будет быстрее и поможет избежать ошибок.

Можно снимать наличку по корпкарте?

Если снимаете деньги по карте, в банке операция отразится так — выдача денежных средств под отчёт. Это значит, что покупки на снятые деньги также нужно подтвердить документами и авансовым отчётом. Это касается только компаний.

Индивидуальным предпринимателям не нужно отчитываться за снятие наличных и возвращать непотраченные деньги обратно на счёт. Их сумма будет отражена как вывод личных средств ИП. Но это не распространяется на сотрудников, работающих у ИП.

Сколько можно снимать наличных, чтобы не попасть под подозрения банка?

Считается, что до 600 тысяч рублей за 1 раз — безопасная сумма. Когда снимаете больше, подключается финансовый мониторинг банка. Если финмониторинг заподозрит что-то неладное, могут заблокировать счёт до тех пор, пока банк не убедится, что всё хорошо. Будут запрашивать документы и могут даже настаивать на личном присутствии.

А вносить деньги на счёт?

Вносить деньги на счёт можно только в трёх случаях:

  • делаете займ компании;
  • возвращаете средства;
  • вносите выручку от реализации вашей продукции или услуг.

Для компаний на каждое внесение денег должен быть документ. На возврат подотчётных средств — это авансовый отчёт, где отражено, что выданные деньги от компании не использовались в полной объеме. Для внесения займа подтверждающим документом будет договор займа, в котором указаны сумма, дата внесения и срок возврата. Если розничная выручка — бухгалтер формирует расходно-кассовый ордер.

Для ИП тоже нужно документально подтверждать внесение денег по корпоративной карте, кроме взноса личных средств. Взнос личных средств ИП налогами не облагается.

Часто рекомендуют вносить деньги на счёт через отделение банка, где будет чётко прописано назначение платежа. Дело в том, что при внесении денег через банкомат не указывается в комментариях цель внесения. А цель определить нужно, потому что у налоговой могут возникнуть вопросы, должны ли внесённые деньги облагаться налогами. Бухгалтеру при учёте важно сразу правильно отразить движение денег на соответствующих счетах учёта.

Чтобы не запутаться, заранее сообщайте бухгалтеру о каждом пополнении счёта через корпкарту, потому что любой такой взнос в банке отражается без комментария, а в учёте каждая ситуация отражается по-разному.

Запомните: если хочется что-то странное купить по корпкарте — спросите бухгалтера, сохраните чек и возьмите закрывающие документы. Или жмите зелёную кнопку «Подключиться» и присоединяйтесь к Кнопке: наши бухгалтеры сами напоминают о недостающих документах, безопасно снижают налоги и рассказывают риски.

Карточка предприятия представляет собой систематизированный перечень основных данных о компании или индивидуальном предпринимателе – название, банковские реквизиты, адрес и контактные данные, сведения о директоре и т.п. Составление этого документа необязательно, однако он очень часто пригождается при взаимодействии с клиентами и партнерами.

Ссылка для скачивания Образец
Скачать образец карточки предприятия для ООО (word)
Скачать образец карточки предприятия для ИП (word)

Назначение карточки предприятия

Главная функция карточки предприятия – предоставление исчерпывающих данных о компании или ИП для клиентов, контрагентов, партнеров, налоговых и других проверяющих органов. Тем не менее, карточка не является визиткой хотя бы потому, что она:

  • содержит довольно много информации (на визитке обычно отражают только название, адрес, сферу деятельности и контактные данные);
  • оформляется на листе А4 без особых требований к внешнему виду.

Карточку предприятия запрашивают практически все организации, которые могут стать потенциальными клиентами, поставщиками и др. Также данные удобно передать любому проверяющему органу, инспектору, другим должностным лицам. Наверняка данные организации и ИП потребуются для транспортной компании, других организаций, оказывающих любые виды услуг.

Аналогично и сама компания тоже вправе запрашивать карточку организации у других компаний, которые ведут с ней переговоры, намерены стать клиентами, выставить счет, заключить договор и т.п.

Структура документа

Составить карточку предприятия можно как на обычной бумаге, так и на фирменном бланке компании. Основное требование – информативность: в перечне должны содержаться все основные данные об организации:

  1. Название полное и сокращенное.
  2. Адрес – фактический и юридический; при необходимости – адреса всех структурных подразделений и филиалов.
  3. Контактные данные: телефон, е-мэйл, аккаунты в соцсетях, ФИО лица, отвечающего на звонки и другие обращения.
  4. ИНН.
  5. КПП (только для юридических лиц).
  6. ОГРН (только для юридических лиц).
  7. ОГРНИП (только для ИП).
  8. Реквизиты расчетного счета и название банка, в котором он открыт.
  9. ОКВЭД.
  10. ФИО директора.
  11. На основании чего работает организация – Устав ООО и др. документы (для ИП необязательно).

Распечатать документ нужно сразу в нескольких экземплярах, чтобы передать директору другой организации, его заместителю и другим уполномоченным лицам. Также нужно составить документ и в электронном виде, чтобы посылать его на е-мэйл по запросу контрагента.

Образец карточки предприятия для юридического лица

Законодательство не обязывает юридическое лицо или индивидуального предпринимателя вести карточку предприятия, равно как и не содержит требований к оформлению этого документа. Поэтому при разработке образца можно исходить из собственных соображений. Как правило, карточка составляется в виде:

  • простого перечня данных;
  • или таблицы.

Для отражения всех сведений достаточно 1 страницы формата А4. В конце документа ставится печать, руководитель ставит подпись и расшифровывает ее (фамилия, инициалы). Хотя печать и подпись необязательны, но они придают больше уверенности в корректности предоставленных данных.

При составлении карточки предприятия для ООО можно ориентироваться на такой образец.

Образец карточки предприятия для ИП

Структура карточки для индивидуального предпринимателя практически ничем не отличается. При составлении можно ориентироваться на такой образец.

Поделиться ссылкой:

Корпоративная банковская карта юридического лица является эффективным инструментом совершения расходных операций, связанных с его хозяйственной деятельностью. Чтобы пользование картой было удобным, при ее оформлении важно сделать правильный выбор.

Что такое корпоративная банковская карта?

Если Вашему предприятию требуется организация качественной работы с денежными средствами, будет оправданным решение оформить корпоративную банковскую карту.

Корпоративная банковская карта – это карта, привязанная к счету юридического лица, которая позволяет осуществлять платежи по расчетам организации. С ее помощью могут быть оплачены накладные, командировочные, представительские расходы компании (кроме заработной платы и выплат социального характера). Средства, которые находятся на корпоративной карте, можно приравнять к денежным средствам, выданным сотруднику компании из кассы под отчет.

Корпоративные банковские карты могут быть именными и неименными, дебетовыми (расчетными), дебетовыми с овердрафтом (кредитным лимитом) и кредитными. У юридических лиц наибольшей популярностью пользуются дебетовые, так как в этом случае предприятие имеет возможность установить расходные лимиты для своих сотрудников и избежать повышенных процентов.

Для оформления корпоративной банковской карты юридическое лицо обязано заключить с банком-эмитентом договор соответствующего типа, а также, в зависимости от вида банковского продукта, предоставить другую требуемую информацию – персональные данные сотрудника (в случае оформления именной корпоративной карты), доверенности предприятия, заявления и прочие необходимые документы.

Преимущества корпоративных банковских карт

Корпоративная банковская карта юр. лицу существенно упрощает управление финансовыми потоками. Это удобный платежный инструмент. Его можно использовать для расчета как на территории страны, так и в иностранных государствах, что удобно для тех, чьи сотрудники регулярно отправляются в загранкомандировки: обмен валюты произойдет автоматически путем конвертации при расчете.

К одному счету юрлица можно эмитировать несколько карточек. Срок их действия – 3 года. При необходимости владелец счета уведомляет банк о прекращении использования того или иного карточного бланка, а также о том что нужен внеплановый перевыпуск.

Благодаря данному инструменту процесс получения наличности становится проще:

  • данная операция по карте обойдется дешевле и пройдет быстрее, нежели при обращении в кассу;
  • не нужно лично посещать банк;
  • нет зависимости от времени работы банковского офиса и доступности собственного сотрудника, ответственного за работу с наличностью, – деньги в устройствах самообслуживания выдают в любое время суток;
  • во время поездок, например, во время командировок, безопаснее хранить деньги на счете.

Прочими достоинствами указанного инструмента являются:

  • опция по установлению лимита расходов на каждый карточный бланк;
  • доступ к СМС-информированию обо всех совершенных операциях в режиме реального времени;
  • возможность расчета в интернете, например, при покупке музыки, фотографий, текстов;
  • разрешение вопроса о внесении предоплаты при розничных покупках;
  • обеспечение прозрачности расходов уполномоченных сотрудников;
  • ускорение обеспечения производственного процесса;
  • широкие возможности по пополнению счета, в том числе с обращением к интернет-банкингу;
  • снижение трудозатрат бухгалтеров и кассиров – им не нужно ни получать наличность, ни выдавать ее;
  • в зависимости от программы лояльности эмитента – наличие некоторых льгот (скидок, бонусов и так далее).

Уведомлять отделения ИФНС и внебюджетных фондов о том, что хозяйствующий субъект пользуется бизнес-картами, открыл карт-счета (Федеральный закон от 02.04.2014 г. №52-ФЗ), не нужно.

Как пользоваться корпоративной картой для юридических лиц

Основополагающие правила пользования бизнес-карточками определяются руководством компании. Обычно для этого разрабатывается специальный документ: порядок или приказ. В нем прописывают:

  • перечень допустимых операций;
  • месячный лимит по каждому пользователю согласно должностным обязанностям;
  • срок, в течение которого персонал уполномочен работать с карточкой;
  • порядок и срок отчета по произведенному расходу;
  • перечень документации, принимаемой в качестве отчета за траты по карт-счету;
  • необходимость оформления расписки об обязанности сохранения тайны доступа к счету;
  • ответственность за нарушение положений данного документа.

При утрате карты, при нарушении условий конфиденциальности ее использования пользователь обязан уведомить о данных фактах банк. Ущерб, явившийся следствием указанных событий, компенсирует сотрудник, отвечающий за карточку.

Нормативно-правовая база пользования бизнес-картами:

Порядок использования

В общем виде схема использования данного инструмента на предприятии реализуется в следующем порядке:

  1. руководством (правлением) издается приказ (положение или тому подобное), утверждающий список должностных лиц, уполномоченных работать с карточкой;
  2. указанные сотрудники подают на имя руководителя заявление на выдачу карты. Всех пользователей инструмента ознакамливают с приказом под роспись;
  3. бухгалтер оформляет и впоследствии ведет журнал приема и выдачи корпоративных карт. В документе прописывают лимиты денежных средств и допустимые сферы их использования. Если предполагается, что карточный бланк будет именным и гражданин получит его в банке, то такой журнал не нужен. Тогда бухгалтер выписывает доверенность. Обычно ее шаблон предоставляется эмитентом;
  4. ежемесячно банк предоставляет владельцу счета, к которому привязаны карточки, отчет по движению средств;
  5. пользователи отчитываются перед работодателем о произведенных расходах, то есть предоставляют кассовые или товарные чеки, накладные и прочие документы, удостоверяющие факт целевого расходования средств, вне зависимости от способа расчета – со счета или наличными.

Если пользователь не отчитался перед бухгалтерией за, потраченные с карточного счета, деньги, эта сумма удерживается с его заработка.

Что можно оплачивать корпоративной картой

Чаще всего со счетов корпоративных карточек оплачивают:

  • траты, обусловленные командировками персонала, это счета гостиниц, пунктов общепита, покупка билетов;
  • представительские расходы;
  • ЖКХ;
  • почтовые расходы;
  • топливо на АЗС;
  • счета поставщиков;
  • канцтовары;
  • программное обеспечение;
  • интернет-контент;
  • счета интернет-магазинов;
  • иные расходы, необходимые для обеспечения хоздеятельности.

Использовать бизнес-карты в личных целях нельзя: деньги, хоть ими распоряжается работник, принадлежат предприятию. Исключение – индивидуальные предприниматели.

Для хозяйствующих субъектов существует ограничение на расчет наличностью, в том числе со счетов бизнес-карт, в размере 100 000 рублей за 1 операцию.

Операции с бизнес-картой в бухучете

Операции, обусловленные движением денег по счету бизнес-карточки, в бухучете отражаются так:

  • пополнение счета карточки с расчетного счета – Д 55.04 – К 51;
  • расход денег – Д 71.01 – К 55.04;
  • списание комиссии банка – Д 91.02 – К 55.04;
  • получение наличности – Д 26 (Д 60 «Расчеты с поставщиками или подрядчиками», Д 10 «Материалы» и тому подобное) – К 71, а также Д 19 (НДС) – К 71.

Корпоративная карта — собственность банка-эмитента, потому в бухучете хозяйствующего субъекта она не отражается.

Если к одному расчетному счету открывается несколько карт-счетов, то есть будет использоваться несколько карточек, то отдельный субсчет 55.4 нужен каждому из них.

Списание денег производится в дату поступления банковской выписки.

Проводить через кассу суммы, потраченные сотрудником с применением банковских устройств самообслуживания, не нужно: ведь физически деньги в кассу не поступали, следовательно, и в кассовой книге их не приходуют. Соответственно, и денежные средства, снятые наличными с карт-счета, при уточнении кассового остатка на конец дня не учитывают.

Снятие наличных с корпоративной карты

Наличность, полученная со счета бизнес-карточки, по статусу приравнивается к деньгам, выданным под отчет. Соответственно, пользователь должен предоставить документальное подтверждение по расходованию каждого полученного рубля в сроки, определенные внутренними нормативными актами.

В законодательстве прямого указания на недопустимость получения наличности с корпоративной карточки для расчета с персоналом по заработной плате нет. Важно соблюсти требования по оформлению этого процесса:

  1. с карточного счета снимается наличность;
  2. пользователь карточки составляет авансовый отчет;
  3. полученные деньги возвращаются в кассу предприятия;
  4. кассир делает приходный ордер 0310001;
  5. бухгалтер делает проводку Д 50 – К 71;
  6. кассир, но только не пользователь карточки, выдает зарплату, оформляя сопутствующие документы.

Согласно мнению Центробанка и ФНС большая часть случаев получения юрлицами наличности имеет незаконную подоплеку.

Потому налоговики отслеживают каждый случай получения наличных денег со счетов организаций, требуя объяснить цель операции. Аналогичные претензии поступают даже тем, кто использует карточки только для безналичных расчетов.

Налоговые органы также предупреждают о нежелательности перечисления на счет корпоративной карточки одинаковых сумм. Если такие факты встречаются регулярно, особенно если это происходит дважды в месяц, то станут подозревать, что предприятие выдает «серую» зарплату. При отсутствии пояснений, вероятнее всего, будет организована выездная проверка. Во время этого мероприятия персонал предприятия ждет опрос по поводу целевого использования наличности, станут искать доказательства наличия «серой бухгалтерии».

При перспективе выездной проверки налоговиков желательно провести внутренний аудит, возможно, есть смысл обратиться к юристу, работающему в сфере налогообложения.

Кредитные корпоративные карты

Юрлицо вправе оформить как дебетовую, так и кредитную корпоративную карту. Во втором случае предполагается, что банк готов дать в долг предприятию некую сумму. Лимит заемных средств задается индивидуально согласно условиям договора между финансово-кредитным учреждением и юрлицом. Обычно сумму определяют исходя из финансовых возможностей юрлица.

Банки предоставляют кредитки только постоянным партнерам, то есть тем предприятиям, чью хозяйственную деятельность кредитор мог отслеживать на протяжении некоторого времени (6-12 месяцев). Важным условием является наличие у заемщика положительной кредитной истории.

Средства со счета такой карточки нельзя использовать для:

  • выдачи заработка;
  • расчета с персоналом по пособиям и компенсациям;
  • покупок в личных целях пользователя.

Ограничение на объемы доступных сотрудникам средств в пределах, не превышающих определенные банком, предприятие устанавливает самостоятельно.

Кредитки оформляют на имя конкретного сотрудника. Банку предоставляются такие документы пользователя:

  • его паспорт;
  • доверенность от юрлица;
  • заявление на выдачу кредитной бизнес-карты.

Выбор условий кредитования

Годовая стоимость обслуживания 1 корпоративной кредитки варьируется в пределах 1 000 – 3 000 рублей. Чем больше дополнительных опций подключается к счету, тем дороже обойдется владением им.

Прежде чем получить данный инструмент, нужно изучить условия кредитования:

  • ставку процента и условия ее начисления;
  • возможные льготы;
  • плату за совершение операций (за безналичный расчет, за снятие наличности, за пользование собственными средствами, за конвертацию и так далее);
  • порядок перечисления средств на счет;
  • правила его пополнения;
  • график платежей;
  • стоимость обслуживания, выпуска и перевыпуска карточки.

Бухгалтерский учет

Документально факт использования предприятием кредитных карт оформляется также как и дебетовых, начиная с формирования приказа по предприятию о введении в оборот этого инструмента, заканчивая отчетностью сотрудников о потраченных средствах.

Если предприятие оформило кредитную карту, то до тех пор, пока не будут использованы кредитные средства, никаких проводок по счету 66 не делают. Займ отражают в бухучете только после фактического его использования, то есть тогда, когда деньги поступят на счет юрлица, откуда перенаправятся на оплату покупки, совершенной сотрудником.

Операции, совершенные с кредитной карты за счет собственных средств предприятия, то есть без использования кредитного лимита, в бухгалтерском учете отражаются согласно тем правилам, что применяются для дебетовых карт.

Корпоративные карты для ИП

Нужда в оформлении бизнес-карты у индивидуальных предпринимателей ощущается, как правило, при наличии работников, которые часто ездят в командировки, когда нужно оплачивать издержки по содержанию и обслуживанию транспортных средств, для удовлетворения материально-технических нужд производства.

Важно помнить, что организация полноценной бухгалтерии – это право, но не обязанность индивидуального предпринимателя, и предоставлять ИФНС бухотчетность он не должен.

Еще один нюанс – возможные претензии налоговых органов по поводу обналичивания средств с карт-счета. Тут нужно помнить, что денежные средства, что использует в своей деятельности ИП, являются его личной собственностью, и он вправе распоряжаться ими по своему усмотрению. Это значит, что ИП вправе снять деньги с карт-счета в любой момент вне зависимости от целей (на личные или на хозяйственные нужды) и без учета того, уплачены ли налоги за прошедший период.

Корпоративная карта Сбербанка

Сбербанк предлагает клиентам несколько вариантов предложений:

  1. Visa Business и MasterCard Business «Бюджетная» в валюте РФ;
  2. Visa Business и MasterCard Business к бизнес-счету;
  3. Visa Business и MasterCard Business к счету в валюте РФ;
  4. Visa Platinum Business и Mastercard Preferred к счету в валюте РФ.

Пополнение карт-счета, а также управление им возможно в личном кабинете «Сбербанк Бизнес Онлайн».

В Сбербанке можно эмитировать до 5 бизнес-карт.

Преимущества:

  • согласно тарифам открытие бизнес-счета бесплатное;
  • первоначальный взнос при открытии бизнес-карт не требуется. Исключение — Visa Business и MasterCard Business к бизнес-счету;
  • есть возможность открыть карт-счет в иностранной валюте;
  • бюджетным организациям бизнес-карты предоставляются бесплатно.

Недостатки:

  • существенная плата за годовое обслуживание 1 карточки – 2 500 рублей (50 долларов США или евро) за серию Visa Business и MasterCard Business и 7 000 рублей за Visa Platinum Business и Mastercard Preferred;
  • пополнение счета, кроме карт серии «Бюджетная», обойдется в 0,15%. Лимит на объем данной операции не установлен;
  • отсутствие СМС-информирования для «Бюджетных» карточек и Visa Business и MasterCard Business. Для пользователей прочих продуктов услуга стоит 60 рублей в месяц. Исключение — Visa Platinum Business и Mastercard Preferred. Им сервис предоставляется бесплатно.

Снятие наличных с корпоративной карты Сбербанка

С бюджетных организаций не удерживают комиссию за пополнение счета и получение наличности. Прочие клиенты наличные деньги в банкоматах и кассах банка смогут взять, только уплатив комиссию, от 1% от суммы.

Если обратиться к услугам сторонних банков комиссионный сбор за выдачу наличных денег составит 1% для Visa Business и MasterCard Business к бизнес-счету и 3% для пользователей прочими продуктами. Бюджетные организации получить наличность в других банках не смогут.

Корпоративные карты Сбербанка: лимит снятия

Пользователи карт серии «Бюджетная» в банкоматах Сбербанка могут получить наличности на сумму до 300 000 рублей в сутки.

Лимит на снятие наличных денег для Visa Business и MasterCard Business для любых устройств самообслуживания составляет 170 000 рублей (3 000 долларов США или 2 600 евро) в сутки, но максимум 5 000 000 рублей в месяц. В отношении карт уровня «к счету в валюте РФ» указанное ограничение установлено для всех карточек клиента, то есть для расчетного счета, для серии «к бизнес-счету» — для каждого отдельного карт-счета.

Ограничение на получение наличности для Visa Platinum Business и Mastercard Preferred составляет 500 000 рублей в сутки и 15 000 000 рублей в месяц.

Банк вправе в индивидуальном порядке установить иные лимиты на получение наличности.

Как активировать корпоративную карту Сбербанка

В памятке держателя бизнес-карточки сказано, что активация нового бланка, в том числе перевыпущенного, осуществляется банковским работником в момент его выдачи.

Также пользователь может активировать продукт самостоятельно. Процесс осуществляется автоматически при корректном вводе ПИН-кода в устройстве самообслуживания.

Корпоративные карты банка «Открытие»

Банк «Открытие» также предлагает юрлицам и ИП открыть к расчетному счету бизнес-карту.

В соответствии с тарифами расходы по владению корпоративной картой такие:

  • открытие расчетного счета – 800-1 300 рублей;
  • выпуск карты бесплатный;
  • пополнение счета на сумму до 1 000 рублей бесплатное;
  • положить на счет более 1 001 рубля означает уплату комиссии 0,1-0,16%;
  • сбор за выдачу наличности – 0,3-10%.

Преимущества:

  • счет открывается как в рублях, так и в иностранной валюте;
  • первые 6 месяцев обслуживание бесплатное, потом – 149 рублей ежемесячно.
  • величина комиссий варьируется в зависимости от региона.

Недостаток – высокая стоимость совершения операций.

Корпоративная карта банка «Уралсиб»

Банк «Уралсиб» предлагает такие виды бизнес-карт:

  • VISA Business и MasterCard Business;
  • VISA Gold и MasterCard Gold.

Лимиты на получение наличности:

  • максимальная сумма 1 операции – 100 000 рублей;
  • суточный лимит с 1 карты – 100 000 рублей, но максимум 200 000 рублей с расчетного счета;
  • месячный лимит для 1 карты – 1 500 000 рублей (не более чем 3 000 000 рублей со счета предприятия).

За день допускается совершить до 50 безналичных переводов, но не более 600 аналогичных транзакций в месяц.

Действуют следующие ограничения на суммы безналичного расчета:

  • 1 операция – максимум 300 000 рублей;
  • в день – 600 000 рублей;
  • в месяц – 3 000 000 рублей.

Преимущества:

  • есть СМС-информирование и клиент-банк;
  • допускается настройка автоматического пополнения карт-счета с расчетного счета;
  • карточку предоставят либо лично сотруднику, который станет пользоваться картой, либо представителю компании.

Недостатки:

  • небольшие лимиты по получению наличности;
  • недостаточная распространенность банкомантной сети банка.

Корпоративные карты «Альфа-банка»

Корпоративным клиентам, представителям предприятий, чей оборот составляет менее 350 млн рублей в год, «Альфа-банк» предлагает открыть бизнес-карту по нескольким тарифам.

Согласно условиям банка стоимость обслуживания за 1 месяц – 0 — 9 900 рублей.

Преимущества:

  • возможность выбора оптимальной для компании тарифной программы;
  • хорошее предложение (тариф «1%») для представителей малого бизнеса;
  • получение наличности – 1–1,5%, но по отдельным планам есть бесплатный минимум;
  • предусмотрены интернет-банкинг и СМС-информирование.

Недостатки:

  • дорогое обслуживание карты;
  • внесение наличности – 0,23-1%, хотя для линейки «Альфа-Cash» операция бесплатная.

Корпоративные карты «Тинькофф банка»

«Тинькофф банк» разработал собственную бизнес-карту.

Преимущества:

  • при активном использовании карточки ее обслуживание бесплатное. В иных случаях – 490-4 990 рублей в зависимости от плана;
  • по плану «Простой» первые 3 месяца пользования бесплатны;
  • на остаток средств по счету начисляется 6-8% годовых.

Недостатки:

  • отсутствие собственных отделений и банкоматов;
  • дорогое обналичивание – до 10%;
  • пополнение счета и получение наличности происходит с использованием ресурсов сторонних организаций, что предполагает уплату дополнительных комиссий.

Корпоративные карты «Райффайзенбанка»

«Райффайзенбанк» предлагает бизнес-карты с кэшбэком, который можно получить, если совершить за 1 месяц покупок на сумму от 30 000 рублей:

  • 5% с АЗС;
  • 10% при оплате услуг отельеров;
  • 5% при расчете за стройматериалы.

Предприниматели могут выбрать одну из 3 карточек и один из 4 тарифных планов.

Преимущества:

  • СМС-информирование;
  • мобильный банкинг;
  • онлайн-банкинг;
  • есть пакеты бесплатных операций по переводу средств в пользу других юрлиц;
  • кэшбэк.

Недостатки:

Корпоративные карты от ВТБ

В ВТБ можно оформить бизнес-карты, годовое обслуживание которых обойдется в:

  • 2 280 рублей за VISA Business и MasterCard Business;
  • 4 200 рублей за VISA Gold и MasterCard Gold.

Преимущества:

  • СМС-информирование (59 рублей в месяц) и интернет-банкинг;
  • пополнение счета через фирменные банкоматы – 0,05%, но примут не более 500 000 рублей в сутки;
  • можно открыть счет и в рублях, и в иностранной валюте;
  • число карт, эмитируемых к расчетному счету, не ограничено;
  • широкая банкоматная сеть.

Недостатки:

  • перерасход средств обойдется в 30-50% годовых в зависимости от валюты счета;
  • выдача наличных – 1,5% от суммы как в фирменных банкоматах, так и в чужих аппаратах;
  • лимит на выдачу наличности – 100 000 рублей в день и 1 000 000 рублей в месяц.

Лучшие корпоративные карты

Лучшие предложения бизнес-карт по состоянию на 2019 г. таковы:

  • для бизнесменов самым перспективным является предложение «Райффайзенбанка». Бизнес-активность поощряется банком скидками при расчете за обслуживание карт-счета, а также кэшбэком;
  • для представителей малого бизнеса наиболее выгодно предложение «Альфа-банка». Оно ориентировано на тех, чья хозяйственная деятельность отличается нерегулярностью и небольшими оборотами;
  • для бюджетных организаций наиболее интересна программа «Сбербанка», поскольку ряд важных операций для них здесь либо бесплатны, либо оплачиваются по минимальному тарифу.

Добрый день,
Вам отвечает эксперт Справочно-правового сервиса Нормативhttps://normativ.kontur.ru/
Использование корпоративных карт при расчете за товары (работы, услуги), регулируется Положением ЦБ РФ от 24.12.2004 N 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт».
Согласно п. 3.1 указанного Положения операции с использованием банковских карт предусматривают обязательное составление документов на бумажном носителе (слипа, квитанции электронного терминала).
Документ по операциям с использованием банковской карты является основанием для осуществления расчетов по указанным операциям и /или служит подтверждением их совершения.
При этом документ должен содержать следующие реквизиты:
идентификатор технического средства;
вид операции;
дата совершения операции;
сумма операции;
валюта операции;
сумма комиссии;
код авторизации;
реквизиты платежной карты.
Таким образом, у организации должен быть, надлежащим образом, оформленный документ, подтверждающий оплату услуг с применением платежной карты, который прилагается к авансовому отчету сотрудника организации.

Как и для любого контрагента, индивидуальному предпринимателю необходима так называемая «карточка предприятия». Там указаны его реквизиты, адрес, данные о регистрации ИП.

Что такое карточка предприятия ИП

Как уже было сказано, карточка предприятия для ИП — это изложенные на его «фирменном» бланке ФИО, ОГРНИП, ИНН, ОКПО, банковские реквизиты, адрес, контактные данные. Если с указанными данными происходят изменения — необходимо изменить и карточку, и после этого незамедлительно отправить ее контрагентам.

Для чего используется индивидуальным предпринимателем

Данный документ используется ИП, как и компаниями, для обмена необходимой информацией в рамках должной осмотрительности при проверке контрагента. Также это некий «хороший тон» во взаимоотношениях в бизнесе — чтобы другой стороне было проще проверить данные, им их сразу присылают в лаконичном и удобном виде.

Обязательные сведения

Обязательные сведения, как мы уже указали, должны в себя включать:

  • Полностью ФИО индивидуального предпринимателя.
  • Его ОГРНИП, ИНН, ОКПО (последнее, впрочем, необязательно).
  • Банковские реквизиты — номер счета, в каком банке открыт, корр. счет, БИК.
  • Адрес ИП (места нахождения и почтовый), его контакты (телефон, лучше несколько, адрес электронной почты, возможно, дополнительные контакты).

Как сделать карточку ИП

Сделать карточку ИП очень просто. Если есть бланк — то делается на «фирменном» бланке. Если бланка нет, просто на листе А4. Указываются все перечисленные выше данные в удобном и лаконичном формате. Не перегружайте ее информацией, ее все равно кому нужно найдут и проверят. Но и не указывайте слишком мало, это проявление неуважения к контрагенту.

Как выглядит, образец карточки и бланк для ИП


Скачать бланк
карточки предприятия для ИП

Или более упрощенный вариант, содержащий необходимые сведения об ИП:


Скачать бланк
упрощенного варианта карточки предприятия ИП

Индивидуальный предприниматель

Иванов Иван Иванович

ОГРНИП 305770000292186 от 27.06.2005
ИНН 771521716712
Адрес 394000, г. Воронеж, ул. Целинная, д. 13, кв. 2
р/с 40702810522050000704
к/с 30101810800000000706
Банк ФИЛИАЛ «ПАО УРАЛСИБ» г. Воронеж
БИК 044030706
Основной вид деятельности 52.48.34 Розничная торговля сувенирами, изделиями народных художественных промыслов, предметами культового и религиозного назначения, похоронными принадлежностями
Тел. 8 (800) 365-36-36, 8 (916) 365-36-36
E-mail

Некоторые указывают все виды деятельности, но на наш взгляд этого делать не нужно, поскольку на сайте ФНС можно заказать бесплатную выписку из ЕГРИП и в ней их все посмотреть.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *