Нужно ли распечатывать выписки банка?

Вопрос

Подскажите, пожалуйста, обязательно ли распечатывать из банка платежные поручения и выписку и хранить их?

Ответ

Ни в одном законодательном акте этот вопрос не регламентирован. Однако финансовое ведомство дало ответ на этот вопрос в своем Письме от 23.01.2013 N 03-03-06/1/24.

Как отметили чиновники, согласно ч. 5 ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» первичный учетный документ составляется на бумажном носителе и (или) в виде электронного документа, подписанного электронной подписью. Отношения в области использования электронных подписей при совершении гражданско-правовых сделок регулирует Федеральный закон от 06.04.2011 N 63-ФЗ «Об электронной подписи» (далее — Закон N 63-ФЗ). На основании п. 1 ст. 6 Закона N 63-ФЗ информация в электронной форме, подписанная квалифицированной электронной подписью, признается электронным документом, равнозначным документу на бумажном носителе, подписанному собственноручной подписью. Исключением являются случаи, которые установлены федеральными законами о необходимости составления документа исключительно на бумажном носителе. Работа в «Клиент-Банке» к ним не относится. Таким образом, документ, оформленный в электронном виде и подписанный квалифицированной электронной подписью (электронной цифровой подписью), может являться документом, подтверждающим расходы, осуществленные бизнесменом, в случаях, если федеральными законами или иными нормативными правовыми актами не устанавливается требование о составлении такого документа на бумажном носителе. Поэтому если выписка из банка имеет подпись ЭЦП и в ней указаны реквизиты платежки, назначение платежа и наименования контрагента, то распечатывать платежные поручения не надо. Достаточно подшивать выписки из банка. Однако даже если бизнесмен имеет ЭЦП и может не заниматься бумажной волокитой, в некоторых случаях распечатать платежки придется. Чаще всего это происходит при встречных проверках контрагентов, когда налоговые инспекторы запрашивают банковские документы, связанные с проверяемым бизнес-партнером.

Приложения

Выписка банка – для чего она нужна и как её получить

Выписка из банка – это документ, отражающий движения по счёту за определённый период, а также итоговый баланс. Мы расскажем нашим читателям, для каких целей берётся выписка банка, как её заказать и какую информацию можно получить с помощью этого документа.

Скрыть

  1. Документ «Выписка банка»
  2. Как получить выписку из банка?
  3. Электронная выписка банка
  4. Выписка банка по счету организации
  5. Особенности формирования документа
  6. Проверка банковской выписки
  7. Сомнения по поводу электронных выписок
  8. Выписка из банка: образец
  9. Какая информация указывается в выписке?
  10. Как бухгалтер проверяет и обрабатывает выписки?
  11. Для чего оформляется выписка из банка для физлиц

Документ «Выписка банка»

Банковская выписка содержит такую информацию:

  • Наименование банка и его корсчёт;
  • ФИО клиента и № его счёта;
  • Валюта счёта;
  • Движения по Д-ту и К-ту и итоговые сумы зачисления и списания;
  • Информация о контрагентах;
  • Остаток на начало и конец заданного периода.

Работа с выпиской банка заключается в том, чтобы просмотреть: куда и в каком объёме были перечислены средства со счёта, размер и источники зачисляемых сумм, а также узнать итоговый остаток.

Эта информация пригодится для таких действий:

  1. Контроля движений по счёту;
  2. Отчётов в налоговые и иные контролирующие органы;
  3. Оформления визы и других целей.

Как получить выписку из банка?

Способов получения выписки из банка несколько. Можно:

  • Обратится в отделение банка с паспортом и картой (договором, сберкнижкой и т. п.);
  • Получить мини-выписку СМС-сообщением;
  • Распечатать её в банкомате (обычно показывает последних 7–10 операций);
  • Оформить выписку онлайн, через систему интернет-банкинга;
  • Заказать регулярное получение электронной выписки или выписки, пересылаемой по почте.

Для того чтобы получить более подробную информацию об осуществлённых транзакциях – наименованиях покупок, начисленных комиссиях, адресах, где производилась оплата – оформляется расширенная выписка банка.

Электронная выписка банка

Если вы зарегистрированы в системе интернет-банк, то в личном кабинете можно просмотреть и распечатать электронную выписку по счёту, используя меню «Выписка».

Регулярную электронную выписку также можно получать на email. Для этого необходимо обратиться в банк с подтверждающими документами. Такая выписка ничем не отличается от документа на бумажном носителе. Чтобы заверить её – поставить печать, подпись и штамп банка – необходимо обратиться на отделение.

Выписка банка по счету организации

Сведения об операциях, совершенных по счету, отражаются в выписке. Иначе говоря, выписка банка по счету организации дает возможность бухгалтеру предприятия знать действительную информацию о состоянии расчетного счета и видеть все движения по нему. Сотрудник предприятия подшивает выписку из банка к первичным документам (платежное поручение), по которым происходило движение средств по счету.

Выписка отражает движение собственных финансов предприятия (приход, расход).

Выдается документ официальному сотруднику предприятия обслуживающим персоналом банка на руки, высылается по почте или в электронном виде ежедневно, если другие сроки не были заранее обговорены сторонами.

Особенности формирования документа

Выписки в большинстве случаев выдаются на следующий день после движения денег по счету организации в банке. Важны особенности формирования документа – это две колонки, в которых отражаются дебет и кредит. В первой отражаются списанные со счета средства, во второй – произведенные на счет зачисления.

Счет предприятия в кредитной организации относится к расчетным, иначе говоря, на нем банк хранит деньги, принадлежащие клиенту. Считаясь должником, финансовое учреждение отображает остаток средств на счете как кредиторскую задолженность. В связи с тем, что счет предприятия для банка является пассивным, остаток средств отображается в выписке по кредиту. Финансовые средства, списанные со счета организации, уменьшают долг кредитного учреждения, поэтому задолженность перед клиентом становится меньше. Для организации все с точностью наоборот.

Проверка банковской выписки

Обработка финансовых документов и проверка банковской выписки происходит в день их получения бухгалтером предприятия.

В должностные обязанности бухгалтерия компании или предприятия входит:

  1. проверить и прикрепить все оправдательные документы по выписке о зачислении и списании средств;
  2. сверить все записи в выписке с первичными документами. При обнаружении несоответствий и расхождений в документах бухгалтер обязан срочно связаться с сотрудником банковского учреждения;
  3. по правому полю выписки бухгалтер проставляет коды счетов. Ставятся они напротив соответствующих сумм;

Действия бухгалтера помогают производить контроль за средствами предприятия, формировать сведения для проверяющих органов, приводить документы в законченный вид перед их окончательной архивацией.

Сомнения по поводу электронных выписок

Бухгалтеров, работающих на предприятиях, которые внедрили систему электронного документооборота («Бухучет 1С», «Клиент-банк») посещают сомнения по поводу электронных выписок, как их правильно необходимо хранить и должны ли они распечатываться.

Отсутствуют нормативные документы, которые прямо бы разрешали или запрещали хранение электронных выписок в формате PDF, поэтому ситуация несколько усложняется. При этом действует правило ст.9 ФЗ №129, по которому предприятие обязано по требования органов проверки или другого уполномоченного лица изготовить за свой счет и представить первичные документы в электронном виде.

Многие банки после перехода на систему интернет-обслуживания отказываются выдавать требуемые выписки, предлагая клиентам самостоятельно распечатать и заверить документы по мере надобности.

Выписка из банка: образец

Если предприятие самостоятельно ведет более современный финансовый учет, то будет правильно установить для своего удобства электронный банк. Бухгалтер лично сможет следить за всеми движениями средств на счетах подотчетного предприятия, при этом выписку из банка сможет самостоятельно легко распечатать в любое время без отрыва от работы.

Для заполнения такого бланка ручным способом подойдет стандартная выписка из банка: образец можно скачать в интернете, открыть в редакторе Excel и уже там внести необходимые правки. Главное, чтобы документ содержал необходимую информацию.

Какая информация указывается в выписке?

Выписки по счету в банках могут немного отличаться по внешнему виду, потому что распечатываются на разной технике. Важнее выяснить, какая информация указывается в выписке.

  1. «Дата проводки» – дата операции по счету клиента;
  2. «Счет получателя» – № расчетного счета получателя;
  3. «ВО» – вид финансовой операции;
  4. «Ном. док. Банка» – входящий № документа;
  5. «Ном. док. Клиента» – № платежного документа;
  6. «БИК банка корр» – БИК банка получателя;
  7. «Корр. Счет» – корреспондирующий счет банка;
  8. «Счет плательщика» – № счета плательщика;
  9. «Дебет» (приход клиента);
  10. «Кредит» (расход клиента).

Как бухгалтер проверяет и обрабатывает выписки?

Получить выписку в банке может только официально уполномоченный для этого сотрудник предприятия. Перечень таких лиц составляется руководителем организации и главным бухгалтером. Обычно занимается финансовыми документами бухгалтерский состав.

Как бухгалтер проверяет и обрабатывает выписки? Сотрудник получает выписки по счету в банке, проверяет сопутствующие документы, сравнивая суммы и даты. В случае расхождения информации работник обязан срочно обратиться в банк. Некоторые бухгалтера для собственного удобства при проверке выписки помечают на полях документа корреспондирующие счета, которые пригодятся для совершения проводки. В этот же день необходимо внести проверенные выписки в систему движения средств на предприятии. Применяя правило «двойной записи», бухгалтер таким простым способом осуществляет проводку каждой операции.

Для чего оформляется выписка из банка для физлиц

Выписка из банка иногда необходима и физическим лицам. Для чего оформляется выписка из банка для физлиц и когда она необходима?

  1. При закрытии кредитного договора такой документ является подтверждением, что заемщик выполнил свои обязательства перед банком.
  2. Пригодится выписка при рассмотрении кредитного дела в суде по просроченной задолженности. Документ отражает все удержанные пени, штрафы и платежи. Если кредитный договор и выписку принести в Роспотребнадзор, то можно получить рекомендованное письмо, которое суд иногда принимает во внимание и это поможет списать штрафы, пени.
  3. Выписка по счету необходима при получении визы, подтверждает платежеспособность человека.

Выписка по счету помогает контролировать финансы на дебетовой карте.

Совет от Сравни.ру: Если вам нужна выписка для оформления визы или подтверждения финансового обеспечения на время пребывания в другой стране, следует узнать у банка, есть ли возможность распечатывания её на английском языке.

Платежное поручение в клиент-банк

Клиент-банк на компьютере и в смартфоне

Как создать новое платежное поручение в клиент-банк

Как создать платежку копированием

Создание шаблона платежки

Клиент-банк на компьютере и в смартфоне

Итак, случился форс-мажор: бухгалтера нет на месте, поставщик просит срочно оплатить заказ, программа учета сбоит… Что делать в таком случае, чтобы не опоздать с важным платежом? Создать платежное поручение в клиент-банк! Это может сделать любой неподготовленный человек, главное, чтобы у него имелся доступ к клиент-банку и электронной подписи, позволяющей осуществлять платежи.

Сейчас каждый банк имеет свою интернет-версию для бизнеса. Их интерфейсы различаются, но принцип работы остается единым, поэтому мы покажем алгоритм действий на примере одного из популярных банков.

Кроме того, на данный момент все топовые банки имеют свои приложения для смартфонов, где также можно создавать платежные поручения. Некоторые из них наделены функцией распознавания файлов для создания платежных поручений. Например, вам на электронную почту поставщик прислал счет на оплату. Если вы открываете счет из электронной почты на смартфоне, то аппарат может предложить вам открыть его с помощью банковского приложения. В этом случае платежное поручение будет заполнено автоматически. Останется только проверить его и отправить.

Но в рамках данной статьи мы не будем рассматривать работу с приложениями, а приведем алгоритм действий для полноценной компьютерной версии.

Как создать новое платежное поручение в клиент-банке

Создавать платежные поручения в клиент-банке можно тремя способами:

Разберем сначала вариант, когда платеж единоразовый и с большой долей вероятности в будущем не повторится. Создавать шаблон для такой оплаты не стоит.

Мы находимся на главной странице клиент-банка. Новый платеж можно создать с помощью кнопки «Новый платеж» либо выбрать соответствующий пункт меню в левом столбце:

Попадаем в форму для заполнения реквизитов платежа:

Далее выбираем, кому предназначен платеж:

  • юридическому лицу;
  • физическому лицу;
  • бюджетный платеж.

В зависимости от этого в платежке будут варьироваться наличие и название полей для заполнения. По умолчанию выбрано «Юридическое лицо». Ему мы и будем отправлять платеж. Для выбора иного варианта необходимо кликнуть на него.

Как заполнить новое платежное поручение в клиент-банке

Номер платежки проставляется автоматически по порядку с начала года. При необходимости его можно скорректировать.

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Полный и бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Данные отправителя платежа уже заполнены. Необходимо внести данные получателя:

  • наименование,
  • ИНН/КПП,
  • номер счета и банк.

По названию или ИНН программа ищет контрагента в ЕГРЮЛ и автоматически может заполнить эти поля. Номер счета и наименование банка следует внести самостоятельно. Если ранее платежи данному контрагенту совершались, то программа автоматически может заполнить номер счета и банк по старым данным. Поиск выглядит следующим образом:

Выбираем из списка необходимого контрагента, например: ПАО «Мегафон», и заполняем его данными поля платежного поручения. При внесении БИК наименование банка заполняется автоматически.

Заполняем оставшиеся поля:

  • УИН (если нет значения, ставим — 0);
  • сумма;
  • назначение платежа.

Программа напомнит о необходимости указания НДС. Ставку можно выбрать в выпадающем списке:

Теперь можно:

  • Подписать и отправить платеж. В этом случае сразу высветится поле для кода. При его вводе платежка подписывается и отправляется на исполнение.
  • Сохранить платежное поручение. В этом случае платежка попадает в список «Платежи в работе» в раздел «На подпись».

Ставим галочку в поле «Доступно платежей» и нажимаем «Подписать».

Далее необходимо ввести банковский код. Платежка перейдет в раздел «К отправке». В этом разделе действия аналогичны действиям раздела «На подпись». После нажатия кнопки «Отправить» платежное поручение уйдет в банк на исполнение.

Как создать платежку копированием

Повторяющиеся платежи можно создавать копированием. На главной странице находится список всех операций за последние 3 месяца. В нем можно найти платежку, которую следует повторить и нажать на нее. Нажимаем кнопку «Повторить»:

Подпишитесь на рассылку

Появится уже знакомая форма платежки, куда необходимо внести актуальные данные, а затем сохранить или подписать описанным выше образом:

Иногда введенные данные могут отличаться от данных ЕГРЮЛ. В этом случае программа уточнит, что именно оставить в платежном поручении:

Чтобы каждый раз не искать платежное поручение в списке исполненных платежей и не набивать заново реквизиты, можно использовать удобную функцию — создание шаблона платежки. Как это сделать в клиент-банке, расскажем ниже.

Создание шаблона платежки

Создать шаблон платежа можно на основании уже исполненной отправки. В нашем варианте необходимо перейти в предыдущую версию программы:

Переходим в «Исходящие»:

В появившемся списке кликаем дважды по платежке, шаблон которой хотим сделать, и попадаем в форму исполненной платежки. Далее нажимаем кнопку «Сохранить шаблон» в меню справа:

Придумываем название шаблона для удобного и быстрого поиска:

Нажимаем на стрелочку рядом с названием, и шаблон сохранен.

Для его использования необходимо войти в «Новый платеж» и в списке сверху выбрать пункт «Шаблоны»:

Выбираем в списке необходимый шаблон, кликаем по нему и нажимаем «Отправить платеж»:

После этого попадаем в привычную форму платежного поручения, где можно изменить некоторые данные:

Далее действуем по описанной выше схеме:

  • внимательно проверяем данные, внесенные в поля платежного поручения (особенно это касается бюджетных платежей);
  • подписываем и отправляем сразу;
  • сохраняем в списке «На подпись», подписываем и отправляем из списка «К отправке».

В списках «На подпись» и «К отправке» есть возможность работать как с отдельными документами, так и с целым списком. Если в разделе «На подпись» поставить галочки у всех платежных поручений списка, то придет единый код на подписание всех документов сразу, а не на каждый отдельно.

***

Платежку можно выгружать в клиент-банк из сторонней программы или создавать непосредственно в самом приложении и на сайте клиент-банка. Ее можно создать заново, скопировать уже исполненную или воспользоваться возможностью создать шаблон платежного документа и править лишь те поля, которые меняются от платежа к платежу. Дальнейшая работа с платежкой идентична при любом способе создания: подписать и отправить на исполнение в банк.

Посмотрите, как выгрузить платежное поручение в клиент-банк из «1С».

Еще больше материалов по теме — в рубрике «Банк, касса, ККТ, платежи».

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *